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第20章 基金的信息披露 第1题信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。 A．1 B．2 C．3 D．5 【正确答案】：B 【答案解析】：信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。 第2题基金年度报告要披露：上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。 A．10 B．20 C．5 D．3 【正确答案】：A 【答案解析】：基金年度报告要披露：上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。 第3题基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。 A．30 B．60 C．90 D．180 【正确答案】：C 【答案解析】：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。 第4题在基金份额发售（）日前，披露招募说明书基金合同及份额发售公告等信息。 A．5 B．3 C．1 D．7 【正确答案】：B 【答案解析】：在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。 第5题相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上（）。 A．风险共担 B．收益共享 C．买者自慎 D．买者自负 【正确答案】：C 【答案解析】：相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上买者自慎。 第6题QDII基金的净值在（）披露。 A．估值日 B．估值日后1～2个工作日 C．估值后2～3个工作日 D．估值后3～5个工作日 【正确答案】：B 【答案解析】：QDII基金的净值在估值后1～2个工作日内披露。 第7题基金合同所包含的重要信息不包括（）。 A．基金的持有人结构 B．基金的投资方向 C．基金的运作方向 D．基金的投资基本要素 【正确答案】：A 【答案解析】：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息；②基金合同特别约定的事项，包括基金各当事人的权利和义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。 第8题基金份额持有人的信息披露义务主要体现在（）方面的披露义务。 A．基金份额持有人大会 B．基金份额变化信息 C．基金运作、托管监督报告 D．基金份额持有信息 【正确答案】：A 【答案解析】：根据《证券投资基金法》，当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 第9题我国证券投资基金的托管协议是基金管理人与（）之间订立的就基金资产保管、资金清算、会计核算等方面达成的协议书。 A．基金托管人 B．基金份额持有人 C．监管机构 D．基金发起人 【正确答案】：A 【答案解析】：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人 的合法权益。 第10题当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。 A．基金托管人 B．监管机构 C．基金管理人 D．证券交易所 【正确答案】：C 【答案解析】：当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，基金管理人应在知悉后立即对该消 息进行公开澄清。 第11题下列关于基金信息披露的表述，正确的是（）。 A．基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则 B．强制性信息披露是世界各国证券投资基金监管的普遍作法 C．在基金运作过程中可以不定期披露投资组合及基金财务状况的信息 D．基金信息披露主要指的是在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的披露 【正确答案】：B 【答案解析】：基金信息披露是指基金市场上有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易 解性原则和易得性原则。基金运作信息披露文件主要包括净值公告、季度报告、半年度报告、年度报告以及基金上市交易公告书等。投资组合及财务会计报告在年度报告中披露。 第12题基金上市交易公告书披露的事项不包括（）。 A．募集情况与上市交易安排 B．基金托管人报告