银行会计实验报告(电脑操作).docVIP

实验报告 课程名称：银行会计实验 实验编号 及实验名称 银行会计实验 系 别 会计 姓 名 学 号 班 级 实验地点 实验日期 实验时数 指导教师 同组其他成员 成 绩 实验目的及要求 1、目的：熟悉银行营业部门的账务组织与账务处理的全过程，掌握存贷款、结算等业务操作程序和核算方法，全面了解商业银行的结算及账务运作。可较快地培养出接近商业银行要求的会计复合型人才。 2、上机操作要求： （一）学生分组方式：学生的按每组6-8人分组。 （二）银行机构分配：每个小组分属于实验银行的一个机构网点，可以是分行营业部或二级支行。 （三）柜员号申请方式：自行申请。 （四）不同权限柜员配置：每个小组的全部成员中确保至少C、D、E、F操作权限的柜员都有人担任。 （五）柜员分工与协作方式及流程：小组成员根据小组协商结果分配各自柜员权限，并自行申请指定网点的柜员号、柜员尾箱。登录柜面业务系统后，根据实训课程要求，开展相应的业务练习，遇到属于银行内控要求需要授权、复核时，高级权限柜员为经办柜员进行业务授权。 实验环境及相关情况（包含使用软件、实验设备、主要仪器及材料等） 1、实习方式：主要有教学演示和学生练习、实验讨论等形式。 2、基本要求： 柜员应按照以下步骤做好营业前的准备工作。 （1）、取出钢箱 取出个人钢箱（专指放置私章、权限卡以及空白重要凭证、《柜员空白重要凭证使用登记簿》等物品的保管箱），置于柜员本人工作台上。 （2）、领取实物钱箱和业务印章 从钢箱内取出私章，携带私章至网点管库柜员处，向其领取实物钱箱和业务印章，网点库管员处操作“【53561交出钱箱】”交易，接收柜员确认虚拟钱箱号与实物钱箱号无误后，在界面输入柜员号、密码领用钱箱。并办理交接手续，在交接登记簿上签章确认。 （3）、机具调试 打开终端、打印机、验钞机电源开关，做好机具调试工作，保证营业时机具的正常使用。 （4）、柜员签到 通过柜面业务系统主登陆窗口交易进行柜员号、虚拟尾箱签到。 （5）、清点钱箱 操作“【5322现金尾箱查询】”交易，根据屏幕显示的钱箱余额，与实物钱箱所标注的金额核对。若核对有误，则应马上通知网点管库柜员。 在监控范围内开启实物钱箱，操作“【5322现金尾箱查询】”交易，根据屏幕显示的钱箱明细，按票面从大到小逐张清点现金，无误后放入票格箱规定位置。 （6）、领入现金 从网点管库柜员处领取《出库现金券别张数清单》。由库管员操作“【5311现金出库】”交易，将《出库现金券别张数清单》上的领入金额、券别张数录入系统，并打印《领用现金券别张数清单》。将《领用现金券别张数清单》交网点管库柜员作为往出现金的依据，同时领入现金实物，清点（点捆卡把）无误后放入规定抽屉。 （7）、清点空白重要凭证 从钢箱内取出空白重要凭证及《柜员空白重要凭证使用登记簿》。操作“【5341凭证尾箱查询】”交易，根据屏幕显示的明细，按种类逐张清点空白重要凭证实物，并与《柜员空白重要凭证使用登记簿》余额进行核对，三者一致后，将空白重要凭证及《柜员空白重要凭证使用登记簿》放入规定抽屉。 （8）、更换业务印章日期 将业务印章日期更换为当前日期。 （9）、物品摆放定位 检查确认票格箱、抽屉内与桌面上的物品已摆放到位。 实验内容及步骤（包含简要的实验步骤流程） 实验内容： 个人储蓄业务 企业对公业务 外币结算业务 贷款业务 支付结算业务（一） 实验步骤：配合《银行会计》理论课程教学内容安排实验。 实验结果（包括程序或图表、结论陈述、数据记录及分析等，可附页） 考核办法：为掌握学生的实验情况，由实验教师根据每次实验项目完成程度、上机操作时间和次数、平时测试成绩、期末实验考试成绩几方面进行综合考评。给出优秀、良好、及格、不及格的考评成绩。其中：平时实验训练情况和考核成绩占60%，期末实验考试成绩占40%。 实验总结（包括心得体会、问题回答及实验改进意见，可附页） 教师评语 第 1 页 共 4 页