广州普邦园林股份有限公司融资与对外担保管理制度.pdfVIP

融资与对外担保管理制度 广州普邦园林股份有限公司 融资与对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广州普邦园林股份有限公司（下称 “公司”）融资和对外担保管理， 有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》及《深圳 证券交易所股票上市规则（2008年修订）》（以下简称 “《上市规则》“）等法律、行政法 规和规范性文件及 《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资的行为，主 要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、票据融资和开具保函 等形式。 公司直接融资行为不适用本制度。 第三条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵押、质押或 其他形式的担保。 公司为自身债务提供担保不适用本制度。 公司全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公司的对外担保，按照本制 度执行。 第四条 公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则。控股股 东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保的风险。 第五条 公司对外担保必须经董事会或股东大会审议通过，未经公司董事会或股东大会 批准，公司不得对外提供担保。 第六条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规 定情况进行专项说明，并发表独立意见。 1 融资与对外担保管理制度 第二章 融资与担保的决策机构 第七条 公司总经理办公会、董事会、股东大会分别在其职权范围对融资事项做出决策， 董事会、股东大会分别在其职权范围对对外担保事项做出决策。 第八条 公司财务部负责组织公司各部门编制预算，将次年融资与对外担保方案提交董 事会审议后，报股东大会批准。 第九条 公司财务部为公司融资、对外担保的实施部门。编制年度预算时，根据公司经 营需要，提出融资与对外担保计划，经财务总监确认后，按《公司章程》规定的权限分别报 有权决策机构批准后执行。 第三章 公司融资的审批 第十条 公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融资申请，并对 该事项进行初步审核后，依据《公司章程》、股东大会及董事会的授权，按以下规定的权限 报公司有权部门审批： （一）在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率不超过70%的情况下，公司单 次流动资金融资金额或在下一个会计年度内累计融资金额不超过公司最近一期经审计净资产 值的10% （含10%）的融资事项，报公司董事长审批。 （二）除前述第（一）项规定外，在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率 不超过70%的情况下，公司单次流动资金融资金额或在一个会计年度内累计融资金额将超过公 司最近一期经审计净资产值的30% （含30%）的，报公司董事会审批。 （三）公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率超过70%时，公司融资事项须报 公司股东大会审议批准。 （四）除前述第（一）项、第（二）项规定外，公司单笔融资金额或在一个会计年度内 累计融资金额将超过公司最近一期经审计净资产值的30%的、或达到前述标准后又进行融资 的，由公司董事会审议通过后报公司股东大会批准。 第十一条 公司申请融资时，应提交《融资申请报告》，《融资申请报告》内容必须完 整，并应至少包括下列内容： （一）拟提供融资的金融机构名称； （二）拟融资的金额、期限； （三）融资获得资金的用途； （四）还款来源和还款计划； 2