仓库盘点管理制度_-.doc

XXXXXXX有限公司 程序文件 仓库盘点管理制度 编 制 审 核 批 准 文件修改页 序号 修改章节/内容 新版本 实施日期 / 新文件 1.0 目的 为加强公司及物流仓储部管理，及时掌握存货的准确数量，明确管理人员的职责，同时也使物资盘点工作规范化，特制定本管理制度。 适用范围 本制度适用于XXXXXX有限公司物流仓储部。 原则 物流仓储部物料盘点工作必须坚持实事求是、科学准确、不弄虚作假的原则。 物料盘点对象及周期 盘点对象 在公司仓库中存放的各种原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、半成品、产成品等，均为物料盘点对象。 盘点周期 物流仓储部物料盘点周期分为月度盘点、季度盘点和年度盘点。具体盘点时间及内容如下表所示。 盘点周期 盘点时间 盘点内容 月度盘点 当月月末 进行账务检查核对，盘点的重点是当月收发和搬动的物资，发现问题及时纠正 季度盘点 当季季末 进行账务检查核对，盘点的重点是重点物料的抽查 年度盘点 当年年末 进行账、卡、物的全面检查和确认，检查当年库存总数和状态 盘点方法及要求 常用的物料盘点方法有以下三种： 定期盘点法：定期对所有货物进行全面盘点 重点盘点法：定期盘点重点货物 盘点方法选择 物流仓储部盘点人员可根据实际情况采取适当的盘点方法，对账面和实物均进行盘点，确保账面记录结果同实地盘点结果相一致。 盘点要求 月末盘点、季未盘点、年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核。 事先制订盘点计划，做好组织工作 负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责和任务，事先做好相关准备 盘点采用静态盘点方式，禁止目测数量、估计数量。 盘点数据必须真实、可靠，盘点方法必须科学，盘点程度必须规范。 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序。 各盘点人员所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录。 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项； 物料盘点实施程序 盘点工作准备 为提高物资盘点工作效率，提高盘点工作质量，物流仓储部在开展盘点工作前应做好以下准备： 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 做好相关的人员配置与任务分工，确定盘点小组，包括初盘、复盘、监盘人员。 明确盘点的流程与方法，确定盘点日期及盘点区域，制订盘点计划。 整理仓库，确保物料整齐排列。 准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。 打印盘点所需的表单等。 盘点工作分工 物流仓储部将仓库分成几个区域，确保各区域这间不重合；盘点人员进行分工合作，各自负责不同区域，以提高工作效率。 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏； 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏 查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中 稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由财务部、部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中 数量清点 盘点人员按规定顺序对物资进行盘点，对计件、计重、计尺物资按照相对应的办法进行清点。 填写盘点表 盘点人员根据清点结果填写盘点表单，盘点表填写错误时不得撕毁，更改涂写时要用红笔在更改处签名。 初盘结束后，初盘人员将盘点表交于复盘人员。 盘点表的内容包括仓位区域号、仓位编号、包装单位、数量、账上存量、实际存量、不良品、废品、包装破损等。 复盘 复盘人员不应受初盘人员的影响，要仔细盘点成品。复盘结果与初盘结果有差异的，复盘人员应与初盘人员共同查找原因，并在盘点表上注明。 盘点数据统计 盘点工作结束后，盘点人员要根据盘点表汇总统计物资的库存数量等，将统计结果填写在相应的表单内，如呆滞品统计表、废品统计表、待整理成品统计表、差异表等。 盘点差异分析及处理仓储部对盘点数据进行分析，并追查差异产生的原因，针对差异原因进行盘亏盘盈处理。 4 XXXX有限公司 程 序 文 件 文件编号： 仓库盘点管理制度 版本：1.0 第 2 页 共6页 文件编