第二章商业银行的负债业务资料.pptVIP

一、银行短期借款 （一）短期借款种类 1.向中央银行借款：形式？用途？原则？（48） 我国的主要情况：年度性、季节性、日拆 2.同业借款：利率，期限，形式，央行账户进行，联邦基金 * 3.回购协议：定义，正回购逆回购，公开操作工具，期限不超3个月 4.欧洲货币市场借款 欧洲货币市场特点 5.转贴现 6.大面额存单 * （二） 短期借入负债的特征和意义 1．短期借入负债的主要特征 (1)对时间和金额上的流动性需要非常明确 (2)利率风险较高 (3)主要用于弥补短期头寸的不足 * 2．短期借入负债对商业银行经营的意义 (1) 提供了非存款资金来源。 (2) 满足商业银行周转金需要的重要手段。 (3) 提高了商业银行的资金管理效率。 (4) 既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。 * （二）银行中长期借款的管理要点 1.做好债券发行和资金使用的衔接工作 ??? 2.合理确定债券的利率和期限 ??? 3.掌握好发行时机 ????4.研究投资者心理 二、银行中长期借款的经营管理 （一）中长期借款的种类 资本债券、一般性金额债券、国际金融债券 * 第四节负债成本管理 一、银行负债成本的概念 银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。 负债成本构成主要有以下几个部分： （一） 利息成本：定义，利率选择，优缺点 （二） 营业成本 （三）?相关成本 * 利息成本 银行按约定的存款利率以货币形式 直接支付给债权人的报酬，具体数额 取决于利息率和商业银行的负债结构 营业成本 除利息之外的一切开支，包括 员工薪资、办公费用等 有关成本 ①风险成本：因存款增加引起商业银行 风险增加而必须付出的成本； ②连锁反应成本：商业银行对新吸收存 款而增加的服务费用和利息支出而引起的 对原有负债开支增加的支出。 负债成本 * 二、负债成本分析 ? 资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切支出，即利息成本与营业成本之和，反映了商业银行为取得负债而付出的代价。 资金成本=利息成本+营业成本 资金成本率=资金成本/资金总额 可用资金成本：商业银行可以用于贷款和投资等盈利性资产的资金，是商业银行总资金来源中扣除应交存的法定准备金和必要的储备金之后的余额。 可用资金成本率=资金成本/可用资金总额 * 三、负债成本分析 资金的平均成本： （1）银行为筹集单位资金所花费的成本； （2）根据历史数据计算各种资金来源的平均成本； 边际成本法：银行每增加一个单位的资金所支付的成本 公式及相关计算题 * 练习题 1、某银行准备以NOW账户支持资产扩张，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利性资产。此时银行的边际成本为多少？ * 2、计算加权平均成本与可用资金加权平均成本率 资金来源 资金百分比 可用资金比率 边际成本率 边际营业成本率 支票账户 20 78 2 5 储蓄账户 40 94 4 1 CDs 30 94 6 0.5 自有资本 10 97 12 0.25 * 三、负债成本管理的方法（p57） * 第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试 二、单项选择题 4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（ ） A 贷款 B 存款 C 向中央银行借款 D 向商业银行借款 5、 根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（ ） A 92％ B 98% C 96% D 94% 6、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ ） A 储蓄账户和活期存款账户 B 储蓄账户和定期存款账户 C 活期存款账户和定期存款账户 D 储蓄账户和投资账户 * 第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试 二、单项选择题 7、? 大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（ ） A.大通银行 B.富士银行 C.美洲银行 D.美国花旗 8、 养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（ ） A.投资账户 B.特种储蓄存款