[法学]第六节 金融诈骗罪.ppt

2、注意第183条规定： 保险公司的工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，构成职务侵占罪（271）。 3、本罪共犯问题 注意第198-4的注意规定（在于提示） 保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗保险金提供条件的，以保险诈骗罪的共犯论处。 与第229条中介组织人员故意提供虚假证明文件罪的界限区别。 （三）刑事责任 根据刑法第198条的规定处罚。 本节犯罪认定的难点 1、与诈骗罪的区别：大体属于诈骗罪的特殊类型，通常与诈骗罪存在法条竞合关系，特别法优先适用；侵犯客体一般为复杂客体：既侵犯财产权又扰乱金融秩序。 2、非法占有目的的认定。对诈骗贷款、利用票据的诈骗行为，若不足以认定具有非法占有目的，只能以诈骗金融机构贷款、票据承兑罪论处。对欺诈集资诈骗行为，如不能认定非法占有目的的，只能以非法吸收公众存款罪论处。 3、信用卡诈骗罪的认定与处罚。刑法第196条规定的信用卡诈骗行为类型是认定本罪的基本依据。对于盗窃、抢劫、诈骗、抢夺等犯罪手段获取信用卡后使用的，通常以非法获取信用卡的手段确定罪名，依用卡金额确定犯罪金额，不应根据用卡行为认定为信用卡诈骗罪。 4、保险诈骗罪是特殊主体犯罪，注意该罪的数罪并罚情况。 5、注意修正案八（草案）的修改： 将刑法第199条修改为：犯本节第192条（集资诈骗罪）规定之罪，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。 删掉194条，即票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪；195条信用证诈骗罪。 将刑法第200条修改为：单位犯本节第192条、第194条、第195条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，可以并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。 案例： 一日，某甲发现本单位财务室保险柜未上锁，周围无人，遂从保险柜中拿出一张空白支票并加盖了印鉴。次日，甲某填好支票，到银行冒用他人的名字，支取现金6万元。 问：1、甲某行为如何定性？ 2、如果甲不敢领取现金，找到乙，称自己偷了支票，让乙去支取了现金，则乙的行为如何认定？ 盗窃信用卡未使用的可符合“非法持有他人信用卡数量较大”，认定为妨害信用卡管理罪。---查司法解释 * 第二十三章 第六节 金融诈骗罪 1、本节有8个犯罪, 虽只2个罪规定了“非法占有为目的”，但8个罪在构成要件上均应要求这一目的。 法律仅对这2个罪明文规定具有区分的特殊意义。 2、注意法条第199条关于无期和死刑的规定。有4个罪有死刑。（修八草案取消了三个，仅保留集资诈骗罪的死刑） 3、 1996年12月最高法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》 4、修正案五对第196条信用卡诈骗罪予以修改。 一、集资诈骗罪（192） （一）集资诈骗罪的概念与特征 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用 诈骗方法集资，数额较大的行为。 1、客体为复杂客体。 2、主体既可以是自然人，也可以是单位。 3、主观方面是故意，具有非法占有的目的。 4、客观方面必须使用诈骗方法非法集资，并且数额较大 非法集资，是指未经有关机关批准，向社会募集资金的行为。 一般来说，具有下列情形之一的，应当认定为“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资”： （1）携带集资款逃跑的； （2）挥霍集资款，致使集资款无法返还的； （3）使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的； （4）具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。 ——根据1996年12月最高法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》 （二）认定 1、注意区分罪与非罪的界限。 （1）是否为数额较大。 （2）与集资借贷纠纷。关键是后者无非法占有目的。 2、注意与相关犯罪的区别。 本罪与欺诈发行股票、债券罪，擅自发行股票、公司、企业债券罪，非法吸收公众存款。 相似：都可谓非法筹集资金的行为。 区别：关键在于是否具有非法占有的目的。集资诈骗罪必须以非法占有为目的，而上述其他几种犯罪不仅没有非法占有的目的，而且具有返还的意图。 （三）刑事责任 根据刑法第192条、199条和200条的规定处罚。 注意：最高刑为死刑。 浙江女富豪吴英非法集资诈骗一审被判死刑、 杜益敏案 二、贷款诈骗罪（193） （一）贷款诈骗罪的概念与特征 贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用欺诈方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。 1、客体为复杂客体。犯罪对象是贷款。 2、客观方