[经济学]金融学课件--第十章 商业银行和中央银行.ppt

金融学课件 第十章 商业银行和中央银行 第一节 商业银行的产生和发展 商业银行的产生 商业银行是产生最早的金融机构。由货币兑换业（鉴定、兑换）－货币经营业（保管、汇兑）－近代银行（以吸存放贷为主） 商业银行的发展 高利贷－现代银行 近代银行起源于中世纪的欧洲－意大利：1580年出现近代银行威尼斯银行。英文bank(原意为放存钱的柜子)的起源于意大利语“banko”坐长板凳的人。16世纪西欧进入资本主义时期，这些银行不适应资本主义的发展。其建立途径有两条：法律规定和资本家组建股份制银行（1694年成立的英格兰银行，资本120万英镑，利率4.5-6%） 商业银行的作用或职能 信用中介：通过吸收存款发放贷款充当盈余者和短缺者之间的中介人。 支付中介：提供转账结算，加速资金周转 信用创造：在支票转账结算的基础上，进行存款存款货币的创造 金融服务：商业银行是第三产业，为社会提供转账服务、支付服务、融资服务、代理业务等。 第二节 商业银行的类型和组织模式 商业银行的组织模式 单一银行制 总分行制 控股公司制 连锁银行制 商业银行的类型 全能型（德国、瑞士为代表）和职能分工型（美国、英国、日本为代表） 混业经营和分业经营 分业经营和混业经营的发展过程黄达P207 职能分工型商业银行（分业经营）美日英为代表 法律限定金融机构必须分门别类、各有专司，商业银行主要经营短期工商信贷业务（ 发展过程：30年代前，33年《格拉斯－斯蒂格尔法》，防火墙作用） 全能型商业银行（混业经营）德国、奥地利、瑞士为代表 经营一切银行和金融业务，分工不明显 发展趋势：由职能分工型向全能型转变：70年代后，金融自由化和金融创新 英国：1986年通过《1986年金融服务法》(big bang),实施取消金融管制的全面改革。标志世界金融体制和结构发生根本性变化。 日本：1998年颁布《金融体系改革一揽子法》，允许各金融机构跨行业经营各种金融业务。 美国：1999.10.22国会达成协议废除33年银行法，通过《金融服务现代化法案》，允许银行、保险公司、证券公司互相渗透并参与彼此的市场竞争。 混业经营的形式：一是在一家银行内开展银行、租赁、信托、保险等业务；二是以金融控股公司的形式把分别独立经营某种业务的公司链接在一起 一、商业银行业务分两类： 表内业务： 负债业务：形成商业银行资金来源的业务。广义和狭义之分。 资产业务：形成商业银行资金运用的业务 表外业务：是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。 商业银行的业务可以用资产负债表来表示 商业银行的资产负债表 二、商业银行的负债业务 （一）吸收存款：银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定支取款项的一种信用业务。是最重要的负债业务 存款分类： 活期存款：由存户随时存取的存款。在支用时须用支票，又称支票存款。开立目的：为了通过银行进行各种支付结算。因银行提供服务要付出较高费用，所以一般不支付利息。开立活期存款户的对象： 定期存款：那些具有确定的到期期限才能提取的存款。－CDs （一）吸收存款 储蓄存款：针对居民个人开办的存款业务。通常不能签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。分为活期和定期，都支付利息，但利率高低有别。开立对象： 经营机构： 存款结构的变化：定期存款比重上升 （二）借款 同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。 向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。 从国际货币市场借款：近二三十年，大的商业银行在国际货币市场上办理定期存款、发行CDs、出售商业票据、银行承兑票据、发行金融债券等方式筹资。 （三）发行金融债券：与存款有何区别？ 利率高、银行主动筹资、一次性集中筹集有限额、有特定用途、可流通 （四）结算资金占用：银行在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。如汇兑业务。 （五）其他负债业务 （六）资本金：作用：反映银行抵御风险的能力，即银行失去清偿力的最后缓冲器，反映银行资信和实力的高低。 资本充足率P443 资本充足率＝资本总额/加权风险资产总额＝（核心资本＋附属资本）/（表内风险资产加权总额＋表外项目风险等额）≥8% 三、商业银行资产业务 （一）现金资产（准备金）：指现金或与现金等同可随时用于支付的银行资产 种类：库存现金、在中央银行的存款（法定存款准备金、超额储备或超额准备金－定义不同）、同业存款、应收现金（在支票结算过程中，须向其他银行收款的支票） 目的：是银行的一级储备，流动性最强，目的是满足储户的提取。 特点：流动性最强、目的是满足储户的提取、资产收益率低 （二）贴现