财务报表境外.PDF

2013年年度报告 245 财务报表（境外） (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示) (2) 利率风险 利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价值遭受损失的风险，包括银行账户 的利率风险和交易账户的利率风险。 根据中国人民银行 以下简称 人民银行 年 月 日起实施的规定，本集团将存款利率浮动区间上限调整为基准利率 ( “ ”)2012 6 8 的 倍。人民银行于 年 月 日的通知取消了金融机构贷款利率 倍的下限，本集团自主确定贷款利率水平。 1.1 2013 7 20 0.7 本集团面临的利率风险主要源于银行账户的重定价风险。本集团已经建立了相对完善的内部资金转移定价体系，通过 内部资金转移定价体系，对本集团的银行账户利率风险进行集中管理。本集团利用风险价值分析、敏感性分析等工具 对交易账户的利率风险进行计量和监测。 本集团的利率风险敞口如下表列示。各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日与到期日两者较早者，以账面 价值列示。 2013-12-31 1 13 31 15 5 465,012 - - - - 11,330 476,342 195,368 24,812 34,329 5,503 - 118 260,130 1,526 6,586 4,942 15,037 536 - 28,627 - - - - - 1,946 1,946 116,134 112,724 66,685 410 - - 295,953 581,379 298,194 819,929 20,998 5,245 - 1,725,745 8,299 14,300 20,465 87,689 24,840 - 155,593 1,468 13,802 25,983 80,996 24,004 - 146,253 34,493 85,560 135,600 216,517 43,064 - 515,234 2,720 - 16,288 - - 19,752 38,760 1,406,399 555,978 1,124,221 427,150 97,689 33,146 3,644,583 25 330 246 - - - 601 321,518 230,593 208,635 22,340 - 14 783,100 - - - - - 3,853 3,853