中水科技财经业务审批程序和审批权限管理办法-北京中水科水电科技.PDF

中水科技财经业务审批程序和审批权限管 理办法 为规范公司各项财务经济行为，根据财政部《企业财务 通则》要求，结合公司实际情况，按照“统一领导，分级管 理，分级负责，权责匹配”的原则，对公司各类财经业务的 审批程序和审批权限规定如下： 一、经济合同审批程序和审批权限 （一）收入性合同 1、收入性合同指公司与委托方签订，能够为公司带来 直接或间接收益的经济合同。 2、按网上申报审批设置的路径及要求，由经办部门填 制 “收入性合同审批表”，并将合同电子文本作为附件一并 报批，审批表中的要素要填写齐全。 3、审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→科技质量部→财 务资产部→分管领导（50 万元以下，含50 万元）→分管财 务领导（100 万元以下，含 100 万元）→总经理（100 万元 以上）→董事长 （100 万元以上） （二）支出性合同 1、支出性合同指公司作为委托方与其他单位签订，需 其他单位提供产品或服务的经济合同。 2、按网上申报审批要求，由经办部门填制 “支出性合 同审批表”，并将合同电子文本作为附件一并报批。审批表 中的要素要填写齐全。 3、审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→科技质量部→财 务资产部→分管领导（3 万元以下，含 3 万元）→分管财务 领导（10 万元以下，含 10 万元）→总经理（10 万元以上） →董事长 （10 万元以上） （三）项目投标 1、由经办部门按网上申报审批要求填制 “项目投标审 批表”，“项目投标审批表”需明确标的估计金额和预算明细， 并将相关电子文本作为附件一并上报。经办部门要根据招标 文件要求，将需由公司提供的相关资料填齐全，以便于相关 部门及时提供投标资料。 2、审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→科技质量部→财 务资产部→分管领导（50 万元以下，含50 万元）→分管财 务领导（100 万元以下，含 100 万元）→总经理（100 万元 以上）→董事长 （100 万元以上） （四）投标保函和履约保函 1、由经办部门按网上申报审批要求填制“保函审批表”， 投标保函申请需链接“项目投标审批表”，履约保函申请需 链接“收入性合同审批表”，相关文件电子文本作为附件一 并报批。 2、审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→科技质量部→财 务资产部→分管领导（50 万元以下，含50 万元）→分管财 务领导（100 万元以下，含100 万元）→总经理（100 万元 以上）→董事长 （100 万元以上） （五）收入性经济合同和支出性经济合同按程序和权限 审批后，各部门将签字盖章的纸质合同送科技质量部和财务 资产部各一份。 二、预算审批程序和审批权限 （一）加班费、劳务费预算 1、按网上申报审批要求填制相应预算审批表，“加班费 预算审批表”适用于公司员工的加班费和会议劳务费审批； “劳务费预算审批表”适用于公司外人员劳务费审批。“加 班费预算审批表”涉及发放公司员工会议劳务费的需链接 “会议预算审批表”。审批表栏次少于预计发放人数的，可 合并填列，发放明细表作为附件上报。 2、加班费、劳务费预算审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→财务资产部→总 经理工作部→分管领导（1 万元以下，含1 万元）→分管财 务领导（2 万元以下，含 2 万元）→总经理（2 万元以上） →董事长（2 万元以上） （二）会议经费预算 1、按网上申报审批要求填制“会议经费预算审批表”， 相关会议文件作为附件一并报批。 2、会议费预算审批程序和权限： 经办人→项目负责人→部门负责人→财务资产部→分 管领导（3 万元以下，含3 万元）→分管财务领导（10 万元 以下，含10 万元）→总经理（10 万元以上）→董事长（10 万元以上） （三）资产购置预算 1、形成公司固定资产或无形资产的仪器、设备、软件、 办公家具等资本性支出，按网上申报审批要求填制 “资产购 置预算审批表”,各部门购置资产需阐述购置理由，作为附 件一并报批。