[高等教育]第3讲总账管理系统初始设置.ppt

会 计 软 件 应 用 第三课 山东经济学院会计学院 李香梅 第三章 总账管理 3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置 实验一 3.3 总账管理系统日常业务处理 实验二 3.4 总账管理系统期末处理 实验三 3.1 系统概述 总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适合于各行各业进行财务核算及管理工作，因此又称为账务处理系统。总账系统既可独立运行，也可同其他系统协同运作。 3.1.1 功能概述 3.1.2 工作原理及功能结构 3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系 3.1.4总账管理系统的业务处理流程 3.1.1 功能概述 3.1.1 功能概述 基本设置 由用户根据本企业的需要建立账务应用环境,把通用账务处理变成适合本单位实际需要的专用系统。 主要工作包括:设置会计科目、设置外币及汇率、期初余额的录入、凭证类别及结算方式的定义，以及各类辅助核算项目的定义等。 凭证管理 通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。 提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。 完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印，以及出纳签字、常用凭证定义等。 3.1.1 功能概述 出纳管理 为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。 可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账。 账簿管理 使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的最新数据。 可随时提供总账、余额表、明细账、日记账等标准账表查询。 3.1.1 功能概述 辅助核算管理 个人往来核算 主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作。 提供个人借款明细帐，催款单，余额表，账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。 部门核算 主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。 提供各级部门总账、明细账的查询，以及对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。 项目管理 用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 往来管理 主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握网络款项的最新情况。 提供往来款的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等功能。 3.1.1 功能概述 期末处理 灵活的自定义转帐功能、各种取数公式可满足各类业务的转帐工作。 自动完成月末分摊、计提、对应转帐、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。 进行试算平衡、对账、结帐、生成月末工作报告。 3.1.2 工作原理及功能结构 总账系统手工处理方式 总账系统计算机处理方式 总账系统手工处理方式 手工账务处理通过设置会计科目、复式记账方法、填制会计凭证和审核会计凭证、登记账簿等一系列会计核算方法有机地结合，对经济业务不断地归类、汇总和综合，取得会计核算信息。同时形成各种账务处理程序。 手工账务处理程序的步骤如下： 检查原始凭证，分析经济业务 根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证 登记序时账、现金日记账和银行日记账 登记各种明细账 编制科目汇总表 登记总分类账 试算平衡并对账 调整和结账 编制报表 总账系统计算机处理方式 使用计算机后，会计核算的“凭证-账簿-报表”这一基本模式并没有发生改变。 利用计算机处理以后，减少了手工会计的重复转抄，同时数据容易保存和使用。数据查询更加方便，而且可以进行复杂的查询。更重要的是计算机账务处理不仅完成了会计核算工作，还为管理工作提供了大量的依据和信息，使会计核算向会计管理转变。 总账系统计算机处理方式(流程图) 总账系统计算机处理方式 数据流图中主要数据文件格式： 科目表（科目代码，科目名称，科目助记码，科目类别，科目性质，科目级别） 科目汇总表（科目代码，会计期间，余额方向，期初余额，借方发生额，贷方发生额） 凭证表（会计期间，凭证类型，凭证号，凭证日期，凭证摘要，借方金额，贷方金额，制单员，审核员，会计主管） 3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系 3.1.4 总账管理系统的业务处理流程 3.2 总账管理系统初始设置 3.2.1 设置控制参数 3.2.2 设置基础数据 3.2.3 输入期初余额 3.2.1 设置控制参数 设置控制参数是对总账系统的一些系统选项进行设置，以便为总账系统配置相应的功能或设置相应的控制。 第一次启用总账系统时，即出现参数设置窗口，可以进行部分参数设置。在启用账套或业