京磁材料科技股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业股份转让系统.PDF

京磁材料科技股份有限公司 公开转让说明书 京磁材料科技股份有限公司 Jing Ci Material Science Co., Ltd. 公开转让说明书 主办券商 二〇一六年一月 京磁材料科技股份有限公司 公开转让说明书 声 明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价 值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 京磁材料科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： 一、出口退税政策变动的风险 公司适用的出口退税政策如下：公司产品销售适用增值税，经税务机关核定 为一般纳税人，税率为17%，出口退税适用“免抵退税办法”，报告期内退税率为 17%。北京京磁永磁科技发展有限公司适用“免退税办法”，报告期内免征增值税， 相应的进项税额予以退还。报告期内，公司当期出口退税金额分别为 15,003,340.36 元、32,126,487.15 元和 16,816,709.43 元，占同期净利润的比例分 别为35.45%、179.11%和97.88% 。公司出口退税金额占同期净利润的比例较高， 如果公司适用的出口退税政策发生变动，将对公司的经营业绩造成重大影响。 二、专利许可持续获得的风险 公司与日立金属株式会社公司于2013年3月25 日签署了《专利许可协议》，协 议约定日立金属根据授予公司一项对于许可专利和相关专利的非独家的、不可转 让的、不可分割的、不可分许可的许可，授权公司使用日立金属烧结钕铁硼永磁 材料及其制造方法和工艺制造（但不得委托他人制造）和销售许可产品的权利。 除非根据其条款提前终止，《专利许可协议》应自生效日起生效，并一直持续有 效，直至许可专利中最后过期的一项过期。该专利许可对于公司的业务有重要作 用，如若该专利许可因不可知因素未能持续，将对公司的生产经营产生重大不利 影响。 三、实际控制人控制的风险 公司的实际控制人为熊科、陈健，两人为夫妻关系。熊科先生直接持有公司 9.125%的股份，通过圣雄科健间接持有公司48% 的股份，通过创富新成间接持有 公司22.74% 的股份，通过金诺新成间接持有公司11.37%的股份，因此熊科先生 合计持有公司91.235%的股份。陈健女士直接持有公司3.375%的股份，通过圣雄 科健间接持有公司2% 的股份，通过创富新成间接持有公司2.26% 的股份，通过金 诺新成持有公司1.13%的股份，因此陈健女士合计持有公司8.765%的股份。由于 2 京磁材料科技股份有限公司 公开转让说明书 熊科先生和陈健女士为夫妻关系，夫妻二人直接和间接持有公司共计100%的股 份。虽然公司目前已经按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的规 定，建立了比较完善的公司治理结构并得到有效的规范运行，但熊科、陈健仍可 能利用其实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、人事安