U9-Cost-成本会计-2.1.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 实际成本-查询分析 成本计算过程表 目录 成本基础 成本系统内容概览 相关概念说明 实时成本 概述 资源和费率 成本预估 材料成本归集 资源成本归集 完工成本入库 实时成本查询 实际成本 概述 系统接口 约当计算 间接费用分配 成本计算 成本调整 数据检查 期末结账 成本查询分析 V2.1-改进问题清单 成本会计-V2.1改进问题清单 参数修改 增加“成本核算模式”参数，用户可以选择使用吸收成本模式运行标准成本体系，也可以选择使用分摊成本模式进行期间实际成本核算。 增加参数“实时成本完工转出方式”，用户可以在完工时将已经归集的成本全部转出，也可以按入库数量与投入生产数量的比例转出。 5个费用接口来源“材料费来源、人工费来源、制造费来源、外协费来源、机器费来源”取消，各类费用来源由是否定义了来源接口决定。 增加参数“月结时单据须全部核准”，此参数决定期末结账时，系统是否强制结账期间成本相关业务单据必须全部核准。 增加参数“转总账”，用户可以选择成本会计相关分录是否转总账。主要用于满足未启用总账或启用了总账但成本数据在总账手工处理的企业需求 成本会计-V21改进问题清单 支持吸收成本核算模式 增加“成本核算模式”参数，用户可以选择使用吸收成本模式进行成本核算。 吸收成本模式主要用于标准成本体系核算。 使用吸收模式，成本会计将不再提供间接费用分配，间接费用通过资源耗用在日常业务中记入生产成本。 吸收成本模式下，订单关闭提供关闭差异转出，结余的成本自动转出到总账差异，不需要进行完工在制分配。 吸收成本模式下，实际成本与吸收成本的差异在总账记录并处理。 吸收成本模式下，业务AAI分录可以随时转总账生成凭证，期末不需要进行成本计算，可以直接结账。 吸收成本模式下，仍可以使用成本会计下的成本报表进行分析和查询。 成本会计-V21改进问题清单 实时成本转出优化 增加参数“实时成本完工转出方式”，用户可以在完工时将已经归集的成本全部转出，也可以按入库数量与投入生产数量的比例转出。 对标准成本类型，完工转出成本使用标准成本转出。 完工报告后再发生的业务，不联动调整已有的完工报告。 支持成本还原 由于库存成本为分项成本，当用户使用“分项结转”成本结转方式时，半成品出库无法明细到要素，所以使用成本还原方法，将分项成本还原为要素成本。 对标准成本类型，生产领料单出库时，提供算法将出库的分项成本还原为明细要素成本，从而达到分项结转时按明细要素平行归集成本。 本版只支持标准成本类型的成本还原 注意：此成本还原是指出库成本按明细要素还原。 成本会计-V21改进问题清单 成本核算向导优化 增加和完善核算向导内容，并将内容进行分组。 增加核算向导对应的各功能节点执行时产生的各类错误的显示，并提供各类错误信息的联查钻取。 增加核算向导对应的各功能节点的执行状态和执行开始时间和成功结束时间显示。 将成本会计和存货成本的成本检查结果显示格式进行统一，并规范数据检查结果项目和明细内容。包括信息的内容、建议处理方式、对应的出错数据明细等。 增强数据检查和稽核 按成本会计系统月结顺序检查各业务执行时间的先后顺序是否异常。 查成本会计系统成本计算完成后，其所依赖的业务数据是否发生了变化。 转总账时增加对未正确生成AAI的数据的检查，以达到提早发现，提早处理。 单据核准检查增加对资源报告、时间报告和工序转移单的控制。 成本会计-V21改进问题清单 间接费用分配修改 当目标对象为品种、订单、日计划时，支持用户按本期间是否发生过对象产出或工时进行过滤。 实际工时作为分配方法时，支持分配到工作中心或从工作中心向下分配。 分配标准功能的目标对象选择支持全实体字段过滤。 跨组织业务调整 支持跨组织杂收杂发的成本处理。 调整了跨组织领料和完工的业务逻辑和AAI 。 跨组织业务无论是跨关系企业还是非关系企业，都统一生成两个单据，三条异动，并分别产生AAI 。 库存费用接口设置调整 对库存费用接口的“自动生成设置”功能进行了调整。当按料品分类设置时，由指定“分类体系”修改为指定“分类性质”。 如果用户存在同一分类体系支持多个分类性质，同时用户也在多个分类性质下定义了料品分类时，版本升级后需要检查自动生成设置的正确性，并作相应调整。 成本会计-V21改进问题清单 报表查询完善 强化并修改“生产成本计算表”，增强了该表的维度、行列分组方式和查询条件。该表可以作为生产成本核算和核对的主要工具。 新增成本对账报表，提供 按会计科目或按业务单据进行成本核对。 注意：原“生产成本计算过程表”已经完全可以被“生产成本计算表”取代，后续版