人民银行支付结算工具知识讲座.ppt.ppt

支付结算概述 票据及结算方式基础知识 支付结算常见问题 同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送 支付结算概述 票据及结算方式基础知识 支付结算常见问题 同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送 支付结算概述 （一）支付结算概念 （二）支付结算管理体系 （三）支付结算工具管理法律体系 （四）支付结算业务的基本原则 支付结算概述 （一）支付结算概念 （二）支付结算管理体系 （三）支付结算工具管理法律体系 （四）支付结算业务的基本原则 支付结算概述：支付结算概念 社会经济活动中的货币给付和资金清算 结算工具 票据、银行卡 结算方式 汇兑、托收承付、委托收款 广义的支付结算包含清算，但通常所用均为狭义概念 支付结算概述：支付结算关键词 结算工具和方式（资金的载体和表现形式） “三票一卡”和其他结算凭证 商业银行 媒介和纽带作用 结算账户 支付结算业务的起点、基础与归宿 支付结算概述：结算与清算的关联 支付清算：各种支付结算行为最终的资金交割。 包含于广义的支付结算概念中 央行 社会资金清算服务的最终提供者 清算系统 核心：现代化支付系统（大额、小额） 补充：银行行内资金汇划系统、同城票据清算系统、银行卡跨行清算清算系统、境内外币支付系统等 意义 社会资金大动脉，关乎社会经济稳定 支付结算概述 （一）支付结算概念 （二）支付结算管理体系 （三）支付结算工具管理法律体系 （四）支付结算业务的基本原则 《中国人民银行法》第27条： 中国人民银行应当组织和协助银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。 中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构制定支付结算规则。 清算管理： 人民银行 规则制定者、服务提供者、日常管理者、监督检查者 支付清算的完整管理权 结算管理： 人民银行：规则制定者 银监会： 监督管理者 支付结算概述 （一）支付结算概念 （二）支付结算管理体系 （三）支付结算工具管理法律体系 （四）支付结算业务的基本原则 法律 《票据法》 行政法规 《票据管理实施办法》 部门规章 《支付结算办法》 《电子商业汇票业务管理办法》等 （以上三者均具备成文法地位） 最高院司法解释 《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》等 法院在审理票据案件中的操作规范 不具备成文法地位，但对实践中的票据行为有重大影响 人总行规范性文件 《支付结算会计核算手续》、《关于完善票据业务制度有关问题的通知》等 对部门规章的细化性解释 人行营管部规范性文件 《北京市同城票据交换退票业务处理办法》 《北京市本票业务管理办法》 《北京市空头支票处罚实施细则》 《北京市同城特约委托收款管理办法》等 适用于北京辖区内 支付结算概述 （一）支付结算概念 （二）支付结算管理体系 （三）支付结算工具管理法律体系 （四）支付结算业务的基本原则 支付结算概述：支付结算业务的基本原则 恪守信用，履约付款 诚实信用原则体现 谁的钱入谁的账，由谁支配 保证客户利益 银行不垫款 银行中介地位的体现，保证银行利益 支付结算概述：银行支付结算业务原则 先借后贷 先处理借记业务，后处理贷记业务 收妥抵用 集中体现于委托收款业务 银行不垫款 支付结算概述 票据基础知识 支付结算常见问题 同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送 票据及结算方式基础知识 （一）票据行为的特征 （二）银行汇票 （三）商业汇票 （四）银行本票 （五）支票 （六）汇兑 （七）托收承付 （八）委托收款 票据及结算方式基础知识 （一）票据行为的特征 （二）银行汇票 （三）商业汇票 （四）银行本票 （五）支票 （六）汇兑 （七）托收承付 （八）委托收款 要式性 独立性 无因性 要式性 独立性 无因性 各种票据行为必须严格按照法定要求操作 行为内容以票据文义记载为准 否则不产生相应的法律效力 【案例】 A公司开出支票时，出票签章仅加盖A公司公章，未加盖人名章。 【分析】 该张支票不符合出票对签章的要求，A公司未完成出票行为。 《票据法》第7条：“法人或其他单位在票据上的签章，为该法人或该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。” 【思考】 支票相对于其他票据的失效风险 银行汇票、银行承兑汇票、银行本票在售出启用时，均已完成出票填写环节 支票是整本空白支票出售，易出现要素填写不规范情形 出票阶段的填写不规范通常会导致该张票据失效，银行应做好出票填写辅导工