分店营业款管理及操作规范.docVIP

直营店营业款管理及操作补充规范 为了规范各分店营业款汇款、费用报销方面，特制定本管理办法及操作规范。一、财务结算中心： 营业款会计主管每逢周一、周三、周五，根据“门店零售统计报表”数据作相关的会计处理，该项款进行（进、销、存）数据核对无误方可完成入账。 ①、根据各店铺每日销售额结算一次（必须根据“门店零售统计报表）的相应时段每日的营业款数据直接缴存入分公司指定帐户，严禁各店铺 “滚动、混合式汇款”。 ②、不准分公司人员以任何借口收取（现金）形式结算； ③、各店铺在汇回总部营业款时，无论金额大小，必须按规定时间于12：00前汇款办理完毕。必须按分公司指定手机号(*************) 发短信通知对方查询（内容注明：新塘店、3月1日销售额:1000元、3月2日汇款1000元）； ④、各店铺汇款办理完毕时回店铺，必须在汇款单上背后注明款项所属销售日期、办款经手人，将原始汇款单据存根转交各店现场负责人存档以便双方帐目核对； ⑤、各分店没有按上述规定办理相关业务的，分公司财务结算中心将根据实际情况作出相应处罚（如无按规定汇款迟一天者按当月工资扣款50元、按责任情况承担“店长扣20元、当班人员扣30元”以此类推）请各位同事自觉遵守以上相关规定。 二、店铺日常费用、报销流程： ☆、费用审批 回复意见 通过审批部门（存档） 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，上报（分公司区域总监）批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理；申请费用审批（附表） (直接双击打开) 三、费用报销期限: ①、现金日常费用报销（用于零星办公用品、水电、电话、桶装水支付费用） 每周三前由各店铺负责人申请传至直营部门审阅意见交由财务部审核，呈交分公司区域总监办理审批手续。 ②、各店铺经办人员在支出费用时，应取得真实合法的原始凭证（票据）。以下凭证 视为合法（经手人必须在发票背后签署姓名及日期）方可准予报销。 ③、各店铺经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证， 不予报销。 ④、每次报销费用时必须填制统一的附件“费用报销单”每周五允许报销一次（除特殊情况外）正常支出费用报销不得跨月（日期范围以月份为准），未能按时将报销单据上交回分公司，则报销费用累计到下月者，分公司财务部有权则不予报销。 浙江分公司 2011年3月3日 彬伊奴休闲服饰浙江分公司 第 2 页 共 2 页 店铺日常费用申购单 部门负责人 签署意见 财务部审核 签字 分公司区域总监签字