1104基础报的表填报说明(最新).doc

目 录G01《资产负债项目统计表》填报说明 2 G01《资产负债项目表附注》填报说明 13 第Ⅰ部分：非应计贷款、委托业务及债券发行情况报表 14 第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表 15 第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二） 16 第Ⅴ部分：人民币备付率报表 17 第Ⅵ部分：各项垫款情况表 18 G02《衍生产品交易业务情况表》填报说明 20 G03《各项资产减值损失准备情况表》填报说明 24 G04《利润表》填报说明 28 G05《利润分配表》填报说明 36 G06《个人理财业务统计表》填报说明 38 G11《资产质量五级分类情况表》填报说明 41 G12《贷款质量迁徙情况表》填报说明 50 G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》填报说明 63 G14《授信集中情况表》填报说明 67 G15《最大二十家关联方关联交易情况表》填报说明 75 G16《抵债资产账龄情况表》填报说明 81 G17《银行卡业务情况表》填报说明 83 G21《流动性期限缺口统计表》填报说明 87 G22《流动性比例监测表》填报说明 94 G23《最大十家存款客户情况表》填报说明 99 G24《最大十家金融机构同业拆入情况表》填报说明 101 G31《有价证券及投资情况表》填报说明 103 G32《外汇风险敞口情况表》填报说明 107 G33《利率重新定价风险情况表》填报说明 113 G41《资本充足率汇总表》填报说明 121 G42《表内加权风险资产计算表》填报说明 127 G43《表外加权风险资产计算表》填报说明 132 G53《分地区情况表》填报说明 140  G01《资产负债项目统计表》填报说明 第一部分：引言 本表反映填报机构在财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。 第二部分：一般说明 1报表名称：资产负债项目统计表 2报表编码：银监号 3填报机构：各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人、外国银行分行、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄机构。 4报送频度：境内分支机构、、半年报。遇法定节日顺延。 报送方式：以电子报表形式报送银监会。 数据单位：万元。 四舍五入要求：。 除权益类项目外，权益类项目历史汇率折合为人民币不同汇率之间形成的差额，。美元、日元港币等以外的其他货币对人民币的汇率，美元对人民币的基准汇率与上午9时国际外汇市场兑美元汇率套算确定。第三部分：具体说明 资产 1．现金本项目反映填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。 2．贵金属本项目反映填报机构持有的黄金、白银等贵金属的价值。 3．存放中央银行款项本项目反映填报机构中国人民银行和外国中央银行的各种存款。存放中国人民银行款项包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金、按规定缴存的法定准备金以及存放中央银行特种存款。4．存放同业款项本项目反映存放于其他金融机构的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社存放联社款项。本项目“境内同业”和“境外同业”分别列示。 5．应收利息本项目反映填报机构发放贷款、存放同业、拆出资金等生息资产应收的利息。 6．贷款本项目反映填报机构对借款人提供的按约定的利率和期限还本付息的货币资金。包括短期贷款、中期贷款和长期贷款。.贴现]中款项。 [7．贸易融资本项目反映提供的各类国际、国内贸易融资，包括打包贷款、进口押汇、出口押汇、议付信用证等。8．贴现打包贷款指借款单位在接到开来信用证后，因货物装运前需要短期资金而由提供的融资。 进口押汇指信用证项下经进口商承兑的进口跟单汇票作抵押向国外议付行偿付的款项。 出口押汇指对出口单位交来国外银行开来的信用证项下出口单证（出口跟单汇票）议付的款项。 议付信用证款项指接受国内信用证收益人的申请，在信用证付款到期日前向其议付信用证的款项。/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。 [8．贴现本项目反映填报机构办理商业票据的贴现转贴现业务的款项。在贴现、转贴现和再贴现业务处理中应按照“实质重于形式的原则”，对回购式转贴现和再贴现业务，买入及卖出方应相应计入“买入返售资产”和“卖出回购款项”项目。对非回购式的转贴现和再贴现业务，卖出方应扣减本项目，买入方应增加本项目中。 9．其他贷款 [10．拆放同业本项目反映填报机构拆借及借款给境内外金融机构的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社调出调剂资金按“境内银行”、“境外银行”、“境内非银行金融机构”、“境外非银行金融机构”分别列示 [11．其他应收款本项目反映填报机构应收取的其他各类款项。填报机构暂付的款项也在本项目反映。 12．投资本项目反映填报机构购入的各种能够变现有价证券