北京鼎汉技术股份有限公司关联方资金往来管理制度.PDFVIP

北京鼎汉技术股份有限公司 关联方资金往来管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强和规范北京鼎汉技术股份有限公司（包括全资子公 司和控股子公司，以下简称“公司” ）的资金管理，防止和杜绝大股东及关联 方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、 《关于 进一步加快推进清欠工作的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的有关规定， 结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司大股东及关联方与公司间的资金管理。纳入公司 合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司大股东及关联方与纳入合并会计报 表范围的子公司之间的资金往来，参照本制度执行。 本制度所称“关联方”，是指根据相关法律、法规和《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》所界定的关联方，包括关联法人和关联自然人。 第三条 本制度所称“占用上市公司资金”（以下称“资金占用”），包括： 经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。 经营性资金占用，是指公司大股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节 的关联交易所产生的资金占用。 非经营性资金占用，是指公司为大股东及关联方垫付工资、福利、保险、广 告等费用和其它支出，代大股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直 接或间接拆借给大股东及关联方资金，为大股东及关联方承担担保责任而形成的 债权，其它在没有商品和劳务提供情况下给大股东及关联方使用的资金。 第四条 公司大股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社会公众股股 东负有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和社会公众股股东的合 法权益。 第二章 资金往来事项及规范 第五条 公司在与大股东及关联方发生经营性资金往来时，应当严格防止公 司资金被占用。公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，预付款等 方式将资金、资产有偿或无偿、直接或间接地提供给大股东及关联方使用，也不 得互相代为承担成本和其它支出。 第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使 用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东及其实际控制人、关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向大股东及其实际控制人、关联方提供委托 贷款； 3、委托大股东及其实际控制人、关联方进行投资活动； 4、为大股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票； 5、代大股东及其实际控制人、关联方偿还债务； 6、中国证监会禁止的其它占用方式。 第七条 公司与大股东及关联方发生的关联交易，必须严格按照《公司章程》 和公司《关联交易决策制度》等规定执行。 第三章 关联方资金占用的防范措施 第九条 公司董事会负责防范大股东及关联方资金占用的管理。公司董事、 监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务，应按照《公司法》和《公 司章程》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，切实 履行防止大股东及关联方占用公司资金行为的职责。 第十条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。 第十一条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东、实际控制 人及其他关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项，超越董事 会权限的关联交易应提交股东大会审议批准。 第十二条 公司董事、监事及高级管理人员应当关注公司是否存在被关联方 挪用资金等侵占公司利益的问题。独立董事、监事应至少每季度核查一次公司与 关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转 移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采 取相应措施。 第十三条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公 司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性 措施避