财务结算工作精选 .doc

财务结算工作 贯彻执行国家制定的与药品质量有关的方针、政策、法规，组织开展质量成本的核算与分析工作，完成企业的财务、税务管理工作，监督分析企业经济运行情况。 主要职责 1.负责公司会计制度的建立完善，负责制定会计作业规定和财务管理制度，严格遵守国家财税法规，负责账务税务管理，照章按时完成缴税任务。 2. 认真核对付款凭证的合法性和验收凭证的规范性，配合质量管理部门开展过程质量控制工作，严格执行验收员验收签章后方可付款、质量管理部门审批核准后方可报损药品的程序规定。 3. 负责按公司财务管理制度检查监督各部门有关财务的活动，督促检查各门店和商品部对商品进销存的登账、结算；参与例行盘点；负责对药品库存结构进行分析，发现近效期、老批号、滞销商品存量 过大、库存商品资金占用过多等问题，应及时提出整改意见并向总经 理报告。 4.负责商品账务处理，公司实行账册和电脑双轨记帐，应建立财务总账、现金日记账、银行账、分类明细账等账目，做到记账日日清，电脑账目需及时存盘，防止丢失。 5.每月10日前完成资产负债表、损益表、资金平衡表、纳税申报表等有关财务报表的编制，用于对外申报及上报的财务报表，必须先由总经理审核并签字用印后送发。 6.每月逢十日向总经理提出出纳报告单，每季度向总经理提出财务分析报告，每月28日向办公室、门店管理部提供销售数据；每月20日与门店管理部安排各门店盘点准备工作，每季末和每年十一月安排各门店大盘点，并于十一月底做好帐面调整，准确计算商品销售、库存结余、毛利率、利润率、费用率等财务数据。 7. 定期进行财务营运和经营绩效分析，每月五日向总经理提出企业经济活动和成本分析报告，每月制定财务收支计划书、商品采购有关财务的计划书和信贷计划，做好资金调度，保证企业经营运行的需要。 8.负责各门店和总部的现金帐务管理，严格按规定执行现金的征收、借支、领用、发放及报销；管理和存放现金；支票、汇票、期票的领用及支付；严格执行支付审批管理制度；以保证资金正常、顺畅运行，防止资金非正常流失。 9.负责应收、应付财务对账，协调和监督各门店商品进销存核算、 每月按时完成对内对外结算；负责票据的收集、装订和管理，账册的装订和管理。 10、负责各门店收银管理，保证各门店收银零钞的供应。负责门店经营及核算内容的稽核与控制。 相关工作制度与规范 1.《中华人民共和国药品管理法》 2.《药品经营质量管理规范》及实施细则 3.《中华人民共和国会计法》 4.《记录与凭证的管理制度》 5.《公司质量管理制度、质量责任、操作程序》 6、《公司营业手册》 主要考核内容 1.执行企业质量管理制度、工作程序情况 2.严格执行财务管理制度的情况 3.按时完成各类报表情况 4.财务资料归档控制情况 5.公司财务运行情况 试论怎样做好财务结算工作 杨昆曦 财务结算是一个企业财务管理工作的基础，也是交通运输企业经营过程中很重要的环节，他是保证企业经营过程中资金正常流转和辅助企业实现各种收入的一项工作。作为公司的结算主管，我认为要搞好财务结算工作，必须做好以下几个方面的工作。 一、 严格执行公司的各项财务管理制度，结算工作人员必须有良好的职业操守； 二、 当今计算机信息技术高速发展，今后车站售票、检票、制单、结算实行计算机网络系统操作，这就需要结算工作人员具备良好的计算机操作技术，才能高效率的完成财务结算工作； 三、 结算工作人员除具备各种计算技术外，还必须掌握本行业财务结算工作的特点，熟悉掌握经营业主与公司所签订经营合同中应缴金额的组成及本公司各对开站点运费结算中劳务费、客运代理费、进站费等费用的收取标准，结算方式及结算月度的起止时间，确保财务结算工作的准确性真实性； 四、 对外结算人员必须对各站点应收帐款的具体金额、帐龄了如指掌，并及时外出清收，同时协助公司财务部对各站点应收帐款进行定期和不定期的核实对帐，确保公司资金的正常周转和公司资产的安全； 五、 结算人员每月结算时首先对当月结算表的数据与经营合同 核对，同时收集整理车站及各管理部门提供的各项应收、应付的数据，便于结算时准确无误，同时最大限度保障公司各项收入的实现； 六、 制定和完善内部控制制度，财务部要对各基层的结算人员的结算票证及资金进行实时审计、监控，从根本上杜绝坐支、挪用结算资金及票款的现象； 七、 对结算工作实行责任制目标管理，充分调动结算人员的工作积极性，实施结算工作量化管理，明确责、权、利三者之间的关系。结