[经管营销]中原特钢：首次公开发行股票保荐工作报告 2010-05-14.pdf

首次公开发行股票申请文件 保荐工作报告 中原特钢股份有限公司 （ZHONGYUAN SPECIAL STEEL CO.,LTD.） 河南省济源市承留镇 首次公开发行股票保荐工作报告 保荐机构（主承销商） （上海市淮海中路 98 号） 3-2-1 首次公开发行股票申请文件 保荐工作报告 声 明 本保荐机构及指定的保荐代表人已经根据 《公司法》、《证券法》等有关法律、 法规和中国证监会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务 规则、行业执业规范和道德准则出具本保荐工作报告，并保证所出具文件的真实 性、准确性和完整性。 3-2-2 首次公开发行股票申请文件 保荐工作报告 目 录 第一节 项目运作流程 4 一、保荐机构的内部审核部门及其职能 4 二、保荐项目的内部审核流程 4 三、保荐机构对本项目的立项审核过程 6 四、保荐机构对本项目的执行过程 6 五、保荐机构内部核查部门对本项目的审核过程 11 六、保荐机构内核小组对本项目的审核过程 12 第二节 项目存在问题及其解决情况 13 一、立项评估决策意见及审议情况 13 二、项目执行成员在尽职调查过程中发现和关注的主要问题及解决情况 15 三、内部核查部门的意见及具体落实情况 34 四、内核小组的意见及具体落实情况 38 五、保荐机构核查证券服务机构出具专业意见的情况 54 3-2-3 首次公开发行股票申请文件 保荐工作报告 第一节 项目运作流程 一、保荐机构的内部审核部门及其职能 海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券” 或“本保荐机构”）内部 审核部门包括：投资银行部下设的质量控制部；风险控制总部下设的投资银行管 理部。 质量控制部为投资银行部内设立之二级部门，是投资银行部质量控制的常设 工作机构，负责对保荐项目的核查，并对项目质量、材料的齐备性、合规性和制 作水平等发表独立意见，供投资银行部保荐项目评审会参考；质量控制部亦负责 完善项目流程、作业标准及风险控制措施，对项目实施进程督导，以及完善项目 尽职调查工作底稿和档案管理。 投资银行管理部为风险控