2005年度工作总结_2.docVIP

2005 年 度 工 作 总 结 ———行政事业审计科 今年本科室在局党组的正确领导下，围绕财政一体化的审计工作思路，突出以严谨细致，抓质量年活动为主题，积极完成审计工作任务。1至10月已完成审计项目9个，在审1个。共查出违规金额 1040.12万元，其中上缴财政574.22万元；管理不规范金额2010.80万元；损失浪费金额5.23万元。编写审计信息8篇（省厅采用1篇，中国审计报1篇）。现将今年审计工作主要成绩和不足简要回顾如下： 一、主要成绩 （一）充分重视审计日记，提升审计工作质量。审计质量是审计工作的生命线，为确保审计成果的可信性，维护审计机关的权威性，务必把审计质量放在第一位。因此本科室自从年初全局集中学习审计署5、6号令后，本科室全面推行审计日记制度，按时间顺序全过程记录审计人员每日实施审计的情况，做到分工明确，思路清晰，审计内容记录详细， 便于查漏补缺，有效防止重要事项的遗漏，为保证审计质量打下了基础。 （二）整合审计力量，提升审计成果。2004年度教育经费预算执行审计项目改变往年的做法，由局领导带头，以本科室为核心，抽调其他科室业务骨干组成的审计组，严格按审计分工的内容实施审计。该项目量大、面广、时间紧，正直年关，难度较大，但由于领导重视，审计组人员同心合力，将教育经费投入、管理和使用中的重点问题，审计报告一一予以披露，得到市教育局的高度评价，且该局非常重视审计建议，对一些问题及时进行了纠正。同时审计结果公告中反映的“教育经费投入和教育资源配置不均衡”等六个问题，社会反响强烈。 （三）针对被审单位薄弱环节，帮助其加强管理。上半年在市工商局财务收支的审计过程中，发现其资产管理混乱、债权债务不清。一是帐外资产较多。市工商局与所办市场脱钩后，由于未做好产权明晰工作，致使市工商局形成部分帐外资产。其中位于机场路168号，建筑面积926.5㎡华都大酒店裙房东楼资产，该局已于2001年11月办理房产证，由于投入资金的来源不详，至今未作为固定资产登记入帐； 1996年以前购置杭州东方商城五套商品房（每套面积70 m2，投资总额62.58万元）、十个营业摊位（每摊位面积12m2，投资总额43万元），也没有以固定资产登记入帐，全部形成帐外资产。现任主要领导和财务人员一无所知。二是非法转移股权。2001年11月10日市工商局在市场脱钩过程中，擅自将原投资省市场开发有限公司的200万元股份和投资市工商拍卖公司（现温州华大拍卖公司）28万元股份国有资产，从市市场开发服务中心 转入市工商局机关后勤服务中心（属自收自支事业单位）挂“其他应付款”帐户， 2002年、2004年两年共收取温州大华拍卖公司投资收益元，用于局机关人员补贴支出元。为此，审计组在审计实施现场，多次召集该局分管领导和部分资产来龙去脉知情人，就资产管理、资产交接和如何登记等事项提出了合理的建议，得到了该局领导的充分肯定。 （四）善于揭露法规不合理的弊端，提升审计层次。一是住房公积金缴存额关系到广大干部职工的切身利益，同时也成为一些高收入者的“避风港”，由于现行的法规对最高额缴存额没有作出明确的规定，致使一些垄断经营、且经济效益相当好的国有企业，个人月缴存额达到近万元，是那些效益较差企业职工月缴存额的近80倍，明显反映出制度上的缺陷。二是市房管局经营管理的公房租金至今未推行公开招投标制度，仍参照温州市房管局（温市房字[95]第59号）文件有关规定。于是我们抽查了本市最繁华的虹桥南路商业街20间店面营业房承租情况，其中13间由原承租户继续承租，租金以市房管局房产管理科对该地段现行市场调查价10-13万元的30-40%予以优惠（参照温州市做法），而从审计调查情况来看，部分繁荣地段营业用房每间市场租金约在15-20万元，且很紧缺。这种不合理的做法虽属历史遗留的问题，在本届任期内也经过二次调租，但改革力度相对较为滞后。审计建议建立相关制度，逐步向市场租金过渡。 二OO五年十一月三日 6