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第五章 商业银行贷款资产管理 学习要点： 了解和掌握贷款的种类 了解和掌握贷款期限的确定依据及主要规定 掌握贷款政策的基本内容及其影响因素 了解贷款定价的几种方法 掌握主要贷款的操作程序 掌握信用贷款、担保贷款、票据贴现、消费贷款等几种重要贷款类别的管理要点 掌握借款人取得贷款应具备的基本条件 第一节 贷款的种类和期限 银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种融资行为。 它有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。 从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。而不同的分类方法，对于银行业务经营与管理又都具有不同的意义。 一、分类 1、按贷款期限可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。 活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。 透支是指活期存款户依照合同在账户余额不足时向银行融入资金，它在性质上是银行的一种贷款。 分类依据和意义：一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当的比例；另一方面，也有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全。 2、按银行发放贷款的自主程度和承担的风险分类，分为自营贷款、委托贷款和特定贷款 自营贷款：银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。其特点是：自筹资金、自主放贷、风险自担、收益自享。这是商业银行最主要的贷款。 委托贷款：由委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人的要求代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。 特定贷款：指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 分类依据和意义：有利于银行根据不同的贷款性质实行不同的管理办法；有利于考核银行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责任心。 3、按贷款的方式和保障条件可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而发放的贷款。 担保贷款是指银行对具有一定的财产或信用作还款保证而发放的贷款。保证贷款是指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押贷款是指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。质押贷款是指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。 票据贴现是指银行买进未到期商业票据的方式对票据持有人进行的融资。它是贷款的一种特殊方式。 分类依据和意义：可以使银行依据借款人的财务状况、保障条件和程度选择不同的贷款方式，以提高贷款的安全系数；有利于借款人灵活选择筹资渠道。 4、按贷款的用途分类 贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：按照贷款对象的部门分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。 　 分类依据和意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序；有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。 5、按贷款的偿还方式分类 一次性偿还贷款：指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 分期偿还贷款：指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 分类依据和意义：有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋势；有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。 6、按贷款的质量（或风险程度）分类。按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。 正常贷款是指借款人能够履行借款合同，充分把握按时足额偿还本息的贷款。 关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。 次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，即借款人的还款能力出现了明显的问题。 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。 损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 分类依据和意义：有利于加强贷款的风险管理，提高