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第六章 专业自保公司 一、专业自保公司的性质和发展简史 1、专业自保公司定义：由不属于保险业的母公司全部拥有的保险子公司，主要为母公司及其子公司提供保险 2、发展史 （1）美国 （2）欧洲 （3）我国 二、专业自保公司兴起的原因 1、欧美保险市场承保周期发生剧烈波动，费率和承保能力忽高忽低，使企业难以获得连续性的风险筹资安排 2、不适当的费率结构 3、得不到足够的保障 4、费率过高 专业自保公司的优点： 1、保险费用减少 2、风险选择 3、风险控制 4、对商业保险市场的补充 5、进入再保险市场 6、税收：保费可作税前扣除；所得税较低 7、离岸金融市场 8、全球风险筹资战略 9、利润中心 三、专业自保公司的不足之处 1、风险组合的规模较小 2、开办和经营费用 3、与保险人合作的费用 4、跨国公司的子公司所在国的法律限制 四、专业自保公司的种类 1、按规模： （1）账面专业自保公司 （2）小规模专业自保公司 （3）大规模专业自保公司 2、按所有权分 （1）一个母公司拥有的专业自保公司 （2）多个母公司拥有的专业自保公司 （3）协会专业自保公司：职业团体、行业组织设立：赔偿时按各成员所缴保费比例 （4）租借专业自保公司和单元保障公司 租借型专业自保公司是指那些能够提供自保服务设施的保险公司。该专业自保公司可以向与其不相关的组织提供保险服务，并愿意将承保收益和投资收益缴付给被保险人。 与单一母公司的专业自保公司和集团／协会专业自保公司相区别是：被保险人并不是租借型专业自保公司的所有人，对该专业自保公司不具有控制权，它与专业自保公司之间只是一种租赁关系，要交纳一定的租赁费用 租借型专业自保公司通常是由保险中介人、投资者或风险管理人创办的离岸公司，其目的是吸引那些可能缺乏必要资金的商业组织，或是吸引那些不愿出资创办专业自保公司的商业组织。 实际上，租借型专业自保公司是将它的资本、盈余与执照“租给”被保险人，而且通常还会提供行政服务、再保险服务或担当“出面”保险公司。被保险人由于租借了另一机构的资金，从而可能更有效地抵御可能发生的风险 尽管租借型专业自保公司在创办时就资金和管理方面来说，较普通的专业自保公司要相对容易一些，但是，一般而言，租借型专业自保公司只是一个短期的自保解决方案，而且可能会出现交易对手的财务风险(financialcounter-party risk)—— 即租借型专业自保公司的组织者很可能会不恰当地处置资金。租借型专业自保公司实际上是一种为其出资并进行管理的人谋取利益的商业冒险企业。 隔离单元型专业自保公司是一个独立的法律实体，它由一些隔离的单元(Segregated Cells)构成。隔离单元型专业自保公司的资本分为两部分：一个是核心资本，是由所有人所提供的普通股资本；另一个是每个单元自己的资本，通常是可提前偿还的优先股资本。每个单元之间(如被保险人之间，所有人与被保险人之间)由法律分隔线完全隔离开，但又通过公共核心(commoncore)相联系。 采用隔离单元型专业自保公司的好处是：如果有一个单元或若干个单元绩效不佳时，其他单元都不会受到影响。例如，如果清算者正在解散母体，或是某一个单元，这时清算者不能涉及到其他单元内的资产。 3、按照经营范围 （1）纯粹专业自保公司：姐妹专业自保公司 （2）对外经营的专业自保公司 4、按照职能分类 （1）直接保险业务 （2）从事再保险业务 5、按地点分类 （1）设在离岸金融市场 （2）设在国内 五、风险自留集团 背景；美国出现责任保险危险 设立条件; （1）所有成员必须是被保险人 （2）成员必须从风险自留集团购买保险 （3）组织形式多样化 风险承担团体，又称风险自留集团。是根据美国联邦责任风险自留法案设立的一种特殊的责任保险承保人，也是由团体成员共同拥有的控制的保险公司 各成员均有类似的经营领域或面临同样的责任风险，作为一种特许的公司组织，风险承担团体可以承保其成员的部分或全部责任风险 风险承担团体的基本特征 1、虽然只是一个州以保险公司的形式被批准设立，但根据联邦法律，它也可以在其他州出售保险产品而不需要在每个州都重新获得许可 2、虽然有保险公司的形式，但仅受到部分保险监管法律的约束 3、只能承保同类投保人的特定责任风险，包括各种第三者责任保险，如综合责任保险、建筑商错误与遗漏险，董事和高级经理人责任险，医疗责任等职业责任和产品质量责任保险，但一般不包括传统的劳工赔偿和员工福利计划 风险承担团体的优点 1、只是在投保人自身风险组合内分散风险，所以，它可以承担许多传统方式无法承保的风险 2、承接业务可以不通过出面承保公司，减少费用开支 3、避免传统保险在不同州需要多次申请执照和重复监管的缺点，节省设立和注册方面的成本 4、由于承担的是特定风险，各成员在损失控制和管理方面能发挥出