东营市泰和太阳能电力有限公司财务报销流程.docVIP

东营市泰和太阳能电力有限公司 财务规章制度 总则 为规范员工报销程序，特制订本标准。 范围 第二条 本规定适用于在东营市泰和太阳能电力有限公司的所有员工在对差旅费用报销的审核过程及会计处理。 借款程序 第三条 员工因工作原因需要申请借款的，首先由本人递交借款申请书（详细注明为何借款，并做好明细）。 第四条 经部门负责人确定签字后，将借款申请书（及明细）报总经理处审批，经总经理审批同意后到财务会计处做账，待做账后凭相应凭证到出纳处领取借款，并予以登记。 国内出差报销政策规定 第五条 经批准的因工作需要而离开工作所在地（东营市）被公司定义为商务出差。公司所有员工出差前必须交递《出差申请表》复印件于财务处，《出差申请表》须经三级审批：即经理级以下员工需经部门经理、分管领导和总经理的审批，经理级及以上员工需经分管领导、总经理的审批。 1、商务出差申请按下表规定审批： 商务出差 申请人 批准人 国内出差 经理级以下员工 部门经理、分管领导、总经理 国内出差 经理级及以上员工 分管领导、总经理 注：商务出差需离开东营地区6小时以上，没有经过事先批准的出差不被视为商务出差，期间发生的费用公司不予报销。 2、商务出差报销人员类别： 等级 类别 适用岗位 高管 董事长，CEO，COO，CTO，CFO，CMO A 总监级及以上人员 总裁，高级副总裁，副总裁，高级总监，总监，助理总监 B 主管级及以上员工 高级经理，经理，副经理，高级主管/高级工程师，主管/工程师 C 主管级以下员工 普通员工 注：高管差旅费用按实报实销，高管包括董事长，CEO，COO，CTO，CFO，CMO。 3、国内商务出差地点的划分等级 城市地区等级 出差城市地区 一级 上海、北京、深圳、广州、重庆、天津 二级 其他地区 4、国内商务出差的住宿费和出差补贴的报销标准 人员级别 城市/地区等级 住宿费上限（RMB/night） 餐费补助（早/中/晚）(RMB) A级 一级 600 10/30/30 二级 300 10/30/30 B级 一级 500 10/30/30 二级 280 10/30/30 C级 一级 300 10/30/30 二级 260 10/30/30 注：司机出差，一天补助为30元整。 第六条 出差过程中招待客户，需事先在《出差申请表》中注明，并进行相关预算。同一部门同一层次的出差行为（包括跨部门），统一填写《出差申请单》,汇总填报费用和补贴,统一报销。 所有出差人员差旅结束后应当填写差旅费报销单，上面写清起点、终点，列清各项费用金额，提交财务审核，财务在差旅费报销单上审核签字后，报销人交由领导审核并签字。 在分管领导核实后，由总经理审核签字，在到财务部将签完字的原始票据送交财务进行报销（冲账）。 注：对报销原始单据的要求： 1、报销餐费票据时必须写明招待的单位，事由（如有特殊情况，需向财务处说明。用铅笔轻写，待所有领导审批以后，入账时由会计擦去）。 2、凡是礼品发票应填写完善，若对方单位开票内容简单，必须附上内容明细，并加盖开票单位章。用铅笔在原始票据后注明事由，在领导审阅后，交由财务入账后由财务人员擦掉。 3、所有发票必须是正规发票，不得涂划，单位名称不能为个人等，必须为本单位名称（东营市泰和太阳能电力有限公司），否则不予报销（收据不予报销），除了事业单位收据。 4、手写发票不得由本公司员工自己填写，一经发现，发票立即作废。2010年11月，手写发票税务局已不予认可，故不能报销。 5、原始单据的粘贴顺序：阶梯式排列，美观平整，厚薄均匀。 在途交通费 1、飞机票统一由公司行政部预定和支付,特殊情况须有直属领导审批.员工在报销时不再凭机票原件或电子票进行报销。 2、出差申请单在经过三级审批后，复印件存档于人力资源部考勤专员处以方便其处理考勤事宜，如需乘坐飞机应再将复印件存档于行政部以方便其处理订购机票事宜。 3、乘飞机商务旅行:原则上,乘飞机商务旅行是不允许的，但基于公司需要及业务需要，乘飞机商务旅行在特定情况下是允许的，然而这需要在旅途前进行申请批准。 4、乘火车商务旅行：软座、软卧适用于级别A,级别B的员工。级别C员工根据长途和短途旅行之分，分别选择硬卧或硬座。 A:乘火车10小时以内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧：乘火车5小时可到达的，以硬座为准，不得乘坐硬卧。未经批准的，超标部分由个人自理。 B:长途交通费按路途时间、职务级别的乘坐标准，给予报销。乘坐火车长途汽车、符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的，给予票价的40%补助。 注：长途交通费还包括：机场建设费、保险费以及飞机场至宾馆的往返出租费。 乘轮船商务旅行：一等舱适用于级别A、级别B的员工，级别C员工乘三等舱。 火车、轮船和长途汽车票