万城汇财务部工作手册.docVIP

齐齐哈尔万城汇商业经营有限公司 财 务 部 工 作 手 册 编制： 日期：2013年1月 6日 审核： 日期：2013年1月6日 批准： 日期：2013年3月5日 万城汇营运管理中心 财务部岗位职责 财务部的工作职责 负责公司财务基础管理工作和各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，合理筹集、使用资金，有效利用公司的各项资产，实施成本控制，提高企业经济效益。 财务部工作主要岗位职能 1、制定公司财务会计制度及内部控制制度并组织实施； 2、编制公司经营计划； 3、监控公司各项经济活动的有效运作； 4、根据公司财务管理要求，建立会计核算体系； 5、对公司各项经济活动和财务收支进行核算； 6、对公司的现金流量进行分析，向决策层客观反映公司的财务状况； 7、定期分析公司经营成果及财务状况，为公司经营决策提供信息； 8、掌握和执行国家税务政策，依法纳税； 9、建立公司资产管理体系，确保资产安全； 10、对公司各项资产的使用状况进行分析评价，促进资产的有效使用； 11、参与制定存货管理方面的业务流程，监督存货管理的执行情况； 12、负责对公司的投资项目做好成本、盈利的预测工作，参与公司投资项目的决策； 13、为公司各项业务提供财务支持； 14、解决商场在营运过程中出现的财务问题； 15、定期组织各项财务专业知识的培训。 财务部各岗位主要职能说明 财务经理岗位工作职责 1、保证管理系统的正常运行； 2、提交内部月报、包括简要经营分析、成本费用表、利润表、指标说明-对报表主要质保的解释； 3、按制度对款项的支付进行审批； 4、拟定财务管理规章制度； 5、检查财务管理规章制度、成本控制的落实情况，对相关制度的执行进行监督及完善； 6、检查会计核算的正确性及资料完整性； 7、参与编制经营计划（预算）； 8、保管公司印鉴并按规定使用印鉴； 9、参与审核工程项目、采购、销售等合同，监督各项预算、结算及合同执行情况； 10、向总经理、财务副总汇报财务工作、根据经营分析及相关数据分析后情况、提11、指导盘点工作； 12、严守公司的经营状况商业信息； 13、完成领导交办的其他事项。 会计（主办会计）岗位工作职责 1、做好会计核算（做到日清月结）； 2、按期申报税款； 3、发票的领购、保管及发放； 4、对应收应付款项进行跟踪、负责清收贷款； 5、协助财务经理做好财务分析及年终预算编制工作； 6、完成会计资料集档案的保管、归类、序时排放工作； 7、参与物资盘点； 8、未设立成本会计岗位的，同时履行成本会计岗位职责； 9、财务经理不在时，履行财务经理的职责； 10、严守公司的经营状况商业信息； 、完成领导交办的其他事项。 出纳员岗位工作职责 1、负责现金及有价证券的保管； 2、按时报送资金报表； 3、严格执行公司的财务审批制度、办理款项支付； 4、参与清收账款； 5、按时收回收银员的贷款项、保证资金的安全； 6、协助会计做好会计档案的保管工作； 7、保管公司印鉴； 8、参加物料盘点； 9、会计原始资料的整理； 10、费用单据的初审、 11、严守公司的经营状况商业信息； 12、完成领导交办的其他事项。