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案件防范考试题纲 填空题： 1、商业银行内部控制评价程序一般包括(评价准备)，评价实施和评价报告形成和反馈等步骤。 2、案件整改“五挂钩”原则是将案件风险整改工作与科学的激励的机制建设挂钩，将案件风险整改与(评级)挂钩，将案件风险整改与市场准入监管挂钩。将案件风险整改与监管收费权重挂钩，将案件风险整改与未来的存款保险缴费水平挂钩的整改工作机制。 3、银监会提出的“4+1”要求各银行业金融机构一定要将该项工作落到实处，其中：“1”是指对(库房)的管理。 4、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣(手续费)构成犯罪的依法追究刑事责任，尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。 5、商业银行内部控制评价包括过程评价(结果评价)。 6、商业银行内部控制评价是指商业银行内部控制体系建设，实施运行结果独立开展的调查、测试、(分析)和评估等系列活动。 7、银监会提出的“四项制度”是指干部交流(岗位轮换)、强制休假、近亲属回避，这是行之有效的风险控制制度。 8、银监会提出的“4+1”要求各银行业、金融机构一定要将该项工作落到实处。其中“4”指(印件密押)包括公章、稽核、行为规范和综合管理。 9、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取(收受)贿赂或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、(手续费)、构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。 10、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和(纠正)的动态过程和机制。 11、商业银行操作风险管理是指由不完善或有问题的内部程序(员工)和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 12、银监会提出的四项制度指干部交流、岗位轮换(强制休假)和近亲属回避。 13、银监会提出的“4+1”要求各银行业金融机构一定将该项工作落到实处，其中“1”是指(库房管理)。 14、信用社诈骗活动数额较大的，处五年以下有期徒刑或者(拘役)，并处二万元以上二十万元以下罚款。 15、商业银行会计岗位设置应当实行责任分离(相互制约)的原则，严禁一人兼任相应的岗位。 16、会计账务应当做到(账账、账据、账款、账实、账表和内外账)六相符。 17、(银监会)依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险的有效性。 18、十个联动要求一线业务的(卡、证、章)管理和基层机构行政章的管理联动。 19、商业银行发行借计卡应当按照(实名制)规定开立账户。 20、商业银行应当严格执行(印、押、证)三分管制度。 21、柜台人员的名章(操作密码)、身份识别卡等应当实行个人负责制，妥善保管，按章使用。 22、商业银行办理代理业务，应当设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付，核对等手续，防止代理资金被(挤占挪用)确保专款专用。 23、商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循(银行不垫款)的原则，不介入委托人或其他人的交易纠纷。 24、十个联动要求基层行行长、主任的定期交流、轮岗与(会计主管)委派制并行与联动。 25、商业银行内部制度贯彻全面、(审慎)、独立的原则。 26、内部控制应当以防范风险、(审慎经营)为出发点。 27、商业银行对集团客户授信应当遵循统一(适度)的原则。 28、商业银行实行授信时应当遵循“先落实条件，(后实施授信)”的原则。 29、商业银行对应当执行账户管理的有关规定，认真审核存款人身份和账户资料的真实性、(完整性)和合法性。 30、商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则，做到(前台交易)与(后台结算 )分离，自营业务与代客业务分离、业务操作与(风险监控)分离，建立岗位之间的监督制约机制。 31、“5个挂钩”指案件风险与科学的激励约束机制建设挂钩，与(评级)挂钩，与(市场准入制)监管挂钩，与监管收费权重挂钩，与未来存款保险缴费水平挂钩。 32、商业银行应当对存款客户实施有效管理，建立完善银行与客户、银行与银行及银行内部 (业务)台账与(会计)账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。 33、商业银行岗位设置应当做到分工合理、职责明确，岗位之间应当相到配合，相互制约，做到(审贷)分离、(业务)与(会计财务管理)分离。 34、商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督、会计账务应当做到账账、(账款)、(账实)、(账表)和内部账的六相符。 35、在“十个联动“中，基层行行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的(委派)制并行与联动，重要岗位的强制休假与岗位(审计) 紧密衔接联动。 36、商业银行应当建立有效的(应急)预案，并定期进行测试。 37、人员离岗，