出纳实务_模块8_外汇管理知识演示课件文.pptVIP

(2)对国际商业贷款管理 国际商业贷款主要有国外商业银行和其他金融机构贷款、出口信贷、国际金融租赁等。国际商业贷款有短期贷款和中长期贷款两种。短期国际商业贷款为1年以下的贷款，中长期贷款为1年以上的贷款。国际商业贷款的筹资方式灵活，资金投向限制较少，附加条件少，但成本较高，风险较大，应实行严格的管理。 2.境外发债管理 在境外发行外币债券是筹集外资的一个重要手段。外币债券通常有短期、中期和长期之分，1年以下的为短期，1～5年的为中期，5年以上的为长期。根据我国《外汇管理条例》的规定，金融机构在境外发行外币债券，须经国务院外汇管理部门批准，并按照国家有关规定办理。这里讲的有关规定主要是指《中国境内机构在境外发行债券的管理规定》、《国务院关于加强借用国际商业贷款管理的通知》和《境外进行项目融资管理暂行办法》等。 3.对外担保管理 对外担保是指我国境内机构向我国境外机构或境内的外资金融机构提供的担保，主要包括融资担保、融资租赁担保、补偿贸易项目下的担保、境外工程承包中的担保等。有权提供对外担保的人必须符合《担保法》的规定，必须是具有外汇清偿能力的法人机构。根据《境内机构对外担保管理办法》的规定，可以对外出具担保的只能是：经批准允许办理对外担保业的金融机构，或者是具有代为清偿能力的非金融企业法人。金融机构对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇外债余额之和不得超过其自有资金的20倍；企业