物业管理财务部工作手册 参考.docVIP

物业管理财务部工作手册 第一章 财务部组织架构 财务部经理 会计 出纳 第二章 财务部职责范围 1． 根据国家有关财务制度，结合公司的具体情况，制订适合物业管理需要的会计核算制度和财务管理制度。 2． 根据物业管理合同、物业的功能，编制财务预算，确定合理可行的收费标准和分摊比例。 3． 组织日常的会计核算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，对不合法、不真实、不准确、不完整的原始凭证及违反财务制度的收支予以抵制，认真做帐、记帐算帐、查帐、报帐。日清日结，做到帐实相符、帐帐相符，帐表相符。 4． 准确计算并及时催收各住户应交的管理费、水电费等各项费用，按期上缴各种税收。 5． 定期检查财务预算的执行情况，加强与其他部门的协调，发现问题及时调整，确保管理费收支基本平衡。 6． 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表其他档案资料。 7． 参与重大经济合同业务以及合同签约和管理业务开拓的可行性研究，为总经理决策提供参考意见。 第三章 岗位职责 一、 财务部经理 1． 全面负责本部门各项工作，直接对总经理负责。 2． 组织公司的财务管理工作，制定和完善财务管理制度和操作流程，协助总经理进行经营管理。 3． 审核会计凭证和各类会计报表，编写财务分析，送总经理审阅。 4． 加强部门建设，开展业务培训，提高并保持部门员工的总体业务水平。 5． 编制财务预算，审核控制各项费用支出，合理安排各项费用。 6． 检查、监督各项收入的及时收缴，保证公司资金的正常周转。 二、会计 1． 进行本部门的日常管理，协助经理做好会计核算工作。 2． 负责会计制证和帐务处理，编制会计报表。 3． 审核收费通知单，保证收费标准无误，并做好催缴工作。 4． 审核各项费用支出，执行财务预算。 5． 检查银行、库存现金、资金帐目，发现问题监督改正调帐，并负责来往帐的清理。 6． 登记帐本，妥善保管会计凭证、帐本、会计报表和其他档案资料。 7． 完成经理交办的其他工作。 三、出纳 ?1． 现金收付，登记现金手册，并编制现金收支日报单。 2． 现金及时存行，支票及时进帐，同时保证日常报销所需要的备用金的支取和款项的收取和支付。 3． 负责收据和发票等票据的管理。 4． 负责代收代付款项的收取和划付。 5． 登记现金帐、银行存款帐、管理费用明细帐。 6． 计算和发放员工工资。 7． 收入类单据的清理并制证或清理后转入会计制证。 8． 完成上级交办的其他工作。 第四章 工作标准 1． 会计核算工作能有条不紊地进行。（即从收支两条线分别来看，收入方面从款项取得直到交纳税款、报表反映；支出方面从款项提取至报表反映，中间各个环节环环相扣，每个环节操作正常以保证整个过程按会计核算的要求进行。） 2． 及时准确地提供各项财务信息，包括收入情况、支出情况及银行存款余额情况或某项经济业务的效益情况。 3． 及时准确地编制的管理报表说明、财务分析报告。 4． 加强收入，保表及报证公司收入不流失。 5． 加强支出管理，保出都在证保证日常的一切支办公用品受控制状态，包括工资性支出以及水、电、维修材料、等费用的支出。 6． 加强预，收会导，保证部计支状况与财务预算基本一致。 7． 制定切实可行的财务管理制度和部门沟操作流程，并对部门内员工进行岗位培训与指门员工基算管理本上能履位的职责。 8． 与税务、金融等通良好，不因行各岗为公关工作不到位导致公司利益受损失。 第五章 财务管理规定 一、目的。本好地为物规定理办法，规公司资金、现金、，费用开支、会计档案的管旨在加定了强会计基础工正确票据、作执行国家财经纪律和财务制度，更业管理工作服务。 二、适用范围 本规定适用于公体员工司金、现金、票据财费用开支、会计档案的管理。 三、职责 财务部财务人员严格规定，并监督公执行务部对资、本司全执行本规定。 四、工作内容和要求 1．本规定的基是公管理的实施有效本原则财务上行国是：执有关法律财务制度，对公司活动控制，并接受司有关部、法规和门的监督。 2．财务部财务部门，在总经理领家级导下，对公司财务活动实行统一管理。 3．财务人员管理 （1） 会计人员的人事部初试后聘用，由行政，由总经理直接面试后决定。 （2） 公司重大项目财务部负责人参加。 （3） 财务人员必的决策须有须具备专业技术资格，持证上岗。 4.资金管理 （1） 原则上应在国有财务负时，必须报商设银行帐户，开设或撤销总经理批确需在责情况准。有商非国资金最高业行户的，在银行帐户申请开设帐户的同时，须报银行开额的执，并审帐户限额业银行开。人必须监督帐户资金限对执行结果负责。 （2） 必须按银行及公司规定使用现金。 （3）