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集团财务价值与风险管理系统功能设计 最近应某管理软件供应商之委托，滥竽充数作其咨询顾问，现在正帮其设计一个集团财务管理软件，要求B/S架构，面向对象，可集成集团成员的异地异构（不同软件品牌）系统，可支持决策，可预警。昨晚一个人头脑风暴了一下，码了几行字，很粗糙，还是毛坯，我的主要理念是任何管理无非价值管理与风险管理，价值管理是对确定性的管理，风险管理是对不确定性的管理，请各位老师和专家多提提意见：企业集团财务与资产监督管理信息系统企业集团决策、监督、管理、工作、业务学习、业务交流的开放性网络平台应用功能： 决策支持系统主要给领导、高管层决策和监督提供支持，界面展现要直观直接，不用设置条件，一目了然，可层层展开钻取数据，决策支持系统原理由数据、信息、知识和智慧组成，由数据通过建立各种模型生成信息，再将信息与知识库进行匹配，出来解决问题的方案。最终生成决策支持报告。决策支持报告由宏观经济环境、行业运行环境、企业运行环境、企业财务状况和经营成果概述、风险预警报告、舞弊分析报告、内部控制管理报告、 各财务管理项目报告、企业绩效评价报告、税务管理报告等组成，主要从财务管理报告系统引用信息，侧重于提出问题的解决方案。财务管理报告系统主要给中层管理人员执行决策、形成管理制度、反馈高层监督所用，主要侧重于分析、总结、揭示各子系统形成的信息，系统可根据分析结果，将之与系统内置知识经验库进行匹配，然后自动揭示问题或提供若干解决方案供中层管理选择，也可有管理人员自己输入揭示的问题或解决方案（如果中层管理认为系统知识库自动揭示的问题及解决方案不当）。该系统还可由中层管理人员自主建立报告模版，自定义报告类型。决策支持系统的主要解决方案信息来自该系统。当然，决策支持系统的领导和高层也可对揭示的问题和提供的解决方案进行编辑，并反馈给财务报告系统。资产监督管理系统若干子系统是由负责具体财务管理一般管理人员执行决策和制度，反馈监督结果使用每个财务管理领域模块基本都配备预警、数据查询和分析三部分内容，其形成的信息是财务报告系统和决策支持系统基础信息的主要来源。包括金融产品投资统计调查系统、固定资产投资统计调查系统、企业税务管理与筹划系统（因相对重要和独立单列）。风险预警系统主要是对网络、财务规范性和数据进行条件预警。该模块里的预警模型和条件由用户自设。而资产监督管理系统里的预警模型和预警条件则按财务管理内容进行设置（如现金流预警、往来款账龄预警、收入预警、成本控制预警、费用控制预警、衍生金融工具投资预警、银行信贷预警、预算执行预警等），尽量给客户提供模型和条件参数的参考。? ?数据采集和转换子系统（包含下属单位通过直报系统上报数据和直接从下属企业业务系统中采集数据）包含每个企业的采集的原数据和转换数据，系统初始化，科目对应，其他系统初始化工作决策支持管理：决策支持子系统（含多单位多年度，尚须思考多单位与一单位功能怎么完美结合？）偿债能力分析营运能力分析盈利能力分析持续经营能力分析现金流分析预算执行分析结构分析比较分析趋势分析多元模型分析统计汇总分析最新宏观经济环境、行业发展情况、行业数据维护，以支持决策（企业财务管理报告系统）风险预警报告财务舞弊诊断报告内部控制与风险管理报告税务管理分析报告金融产品投资分析报告固定资产投资报告企业绩效评价报告综合财务分析报告（含财务管理各模块）风险管理：风险预警子系统（含多单位）? ?网络情况预警（断连）? ?财务规范性预警（凭证更新频率、制单审核记账红字冲销人员更换、科目设置规范性、财务信息修改、反记账反结帐、多借多贷汇总）? ?异常凭证对应关系预警? ?科目异常对应预警? ?余额预警? ?发生额预警? ?凭证条件设置预警? ?财务指标预警? ?预算执行预警? ?财务与业务数据差异预警财务舞弊诊断系统(记得飞草老师曾在他的《财务侦探》一书中写到要做这么一个系统,暂时借用下呵呵，老师勿怪)内部控制管理系统审计作业与审计管理系统（部分预警功能引用舞弊诊断结果）价值管理：企业资产监督管理系统（一）财务信息查询（二）财务分析（二）企业财务状况快报? ?企业生产经营情况，主要包括：(1).本月和本年累计生产经营情况，包括主要产品（或业务）生产、业务营业量、销售量（进口额、出口额）及环比增长量；市场形势变化对生产经营的影响。(2).新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。(3).经营中出现的问题和困难，以及需要说明的其他业务情况和事项。2、资金增减和周转情况，主要包括：(1).货币资金的主要来源及同比变化情况。(2).应收账款、存货同比变化情况及增减原因。(3).资产、负债、所有者权益项目中，如同比变动幅度超过30