xx集团2015年度财务报表附注格式附件2.doc

×××公司 2010年度会计报表附注 （单位：人民币元） 合 计 注：应逐笔说明逾期应收票据转入应收账款的情况。 5、预付款项 项 目 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上 合 计 （1）预付款项前五名单位情况（注：每含有一名关联方，则需相应增加一名外部客户） 单位名称 与本公司关系 期末账面余额 年限 占预付款项总额的比例(%) 合计 （2）账龄超过1年未收回的大额预付账款 债权单位 债务单位 期末账面余额 账龄 未结清原因 合 计 6、其他应收款 类 别 期末余额 年初余额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 　 　 　 　 采用组合测试（账龄分析）法计提坏账准备的其他应收款 　 　 　 　 合 计 　 　 　 　 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项 目 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上 合 计 （2）采用单项认定法计提坏账准备的单项金额重大的其他应收款 债权单位 债务单位 账面余额 计提金额 账龄 计提依据或原因 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合　计　 　 　 　 （3）其他应收款金额前五名单位情况（注：每含有一名关联方，则需相应增加一名外部客户） 单位名称 与本公司关系 期末账面余额 年限 占应收账款总额的比例(%) 合计 （4）单笔重大坏账准备转回的金额及原因 债务人名称 期末余额 坏账准备转回数 转回原因 合 计 （5）本年度实际核销的其他应收款（含关联方） 债务人名称 关联方关系 期末金额 核销金额 核销原因 合 计 注：应逐笔说明预付账款转入其他应收款的情况。 （6）应收股利明细： 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末金额 未收回原因 是否减值 合 计 7、存货 （1）存货构成 项 目 年初账面 余额 本年增加额 本年减少额 期末账面 余额 原材料 　 　 　 　 自制半成品及在产品 　 　 　 　 库存商品（产成品） 　 　 　 　 周转材料（包装物、低值易耗品等） 消耗性生物资产 工程施工（已完工未结算款） 其他 　 　 　 　 合 计 　 　 　 　 注：其他项中应说明房地产企业土地储备的情况，概括土地储备的面积、本年增加及土地储备期末余额。 （2）存货跌价准备 存货种类 年初账面 余额 本年增加额 本年减少额 期末账面 余额 转回额 转出额 原材料 　 　 　　 　 自制半成品及在产品 　 　 　　 　 库存商品（产成品） 　 　 　　 　 周转材料（包装物、低值易耗品等） 　 　 　　 　 消耗性生物资产 　 　 　　 　 建造合同形成的资产 　 　 　　 　 其他 　 　 　　 　 合 计 　 　 　　 　 8、其他流动资产 项 目 期末账面价值 年初账面价值 1. 　 　 …… 　 　 合 计 　 　 9、可供出售金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 1.可供出售债券 　 　 2.可供出售权益工具 　 　 3.其他 　 　 合 计 　 　 10、持有至到期投资 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1. 　 　 2. 　 　 …… 　 　 合 计 　 　 11、长期应收款 项目 期末金额 期初金额 金额 坏账准备 金额 坏账