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无锡小天鹅股份有限公司 关于美的集团财务有限公司风险持续评估报告 一、财务公司基本情况 美的集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经中国银行业监督管理委员会银监复[2009]217 号文件批准成立的非银行金融机构。2010 年 7 月 7 日领取《金融许可证》（金融许可证机构编码：L0110H244060001），2010 年 7 月 16 日取得《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914406065591232632）。 财务公司注册资本 15 亿元人民币。其中：美的集团股份有限公司出资人民币 14.25 亿元，占注册资本的 95%；广东威灵电机制造有限公司出资人民币 0.75 亿元，占注册资本的 5%。公司法定代表人：肖明光，注册地址：佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 B 区 6 楼。 经中国银监会批准，财务公司经营业务范围包括：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）对成员单位提供担保；（四）办理成员单位之间的委托货款；（五）对成员单位办理票据承兑与贴现；（六）办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；（七）吸收成员单位的存款；（八）对成员单位办理贷款及融资租赁；（九）从事同业拆借；（十）承销成员单位的企业债券；（十一）对金融机构的股权投资；（十二）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；（十三）衍生产品交易业务（普通类资格，仅限于从事由客户发起的远期结售汇、远期外汇买卖、外汇掉期、货币掉期、利率掉期与外汇期权六种产品的代客交易业务）。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司已按照《美的集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董 事会和监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行 了明确规定。财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理， 责任明确，报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。 财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了公司组 1  织结构。决策系统包含股东会、董事会及其下设的战略与投资委员会、审计监察委员会和风险管理委员会。执行系统包括高级管理层级其下属审贷委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直接向董事会负责的审计监察委员会，风险控制部门和稽核审计部门。 组织架构图如下： 董事会：负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。 监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、总经理及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害财务公司利益的行为并监督执行。 总经理：负责执行董事会决策；制定财务公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。 风险管理委员会：风险管理委员会是董事会下属的专门工作机构，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。主要负责对财务公司风险管理、内部控制状况进行研究并提出建议。通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范和事中控制，对财务公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项进行协调和处理，审议财务公司风险管理的总政策、程序。 业务部门：财务公司的信贷、资金、结算、财务、信息等部门具体办理各项业务，在日常工作中直接面对各类风险，是财务公司风险管理的前线。各业务部 2  门承担以下风险管理职责； 1、充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效地落实和执行。 2、将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。 3、对内控措施的有效性不断进行测试和评估，并向风险管理部门提出操作流程和内控措施改进建议。 4、及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。 风险管理部：是风险管理委员会的有关决策的具体执行部门，是领导和协调财务公司各部门风险管理工作的执行机构，主要职责是制定财务公司风险管理政策、制度，监督并提示财务公司各项业务活动的风险，组织与实施对各类风险的预测、监测、分析与内控制度执行情况检查，撰写风险评估报告；组织研究和审核财务公司各项规章制度、操作流程，审核客户信用等级评价办法、标准；组织实施资产风险分类认定工作和真实性检查，负责各类相关报表的编制、报送。 稽核审计部：是独立于业务层和经营管理层的部门，负责监控财务公司内