通信代维公司费用报销流程.docVIP

通信代维公司费用报销管理制度 为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本流程。 一、下具体各项费用的报销流程办理： 各级部门负责人逐级审核 各级部门资料员审查 财务报销 经理复核 财务部门初审 粘贴相应报销票据 ＹＥＳ 1．基站、线路费用报销人报销申请（填制费用报销单并附相关单据）------报销人所在部门综合员审查核对票据报销项目所对应的工作日志------报销人部门负责人逐级（或上级主管）确认签字------财务部审核（单据、数据等方面要求）------公司总经理审批------出纳复核并履行付款。 2．车辆运行费用报销人报销申请（填制费用报销单并附车辆行车日志和相关单据）------报销人所在片区负责人和使用人确认签字------报销人部门负责人逐级（或上级主管）确认签字------财务部审核（单据、数据等方面要求）------公司总经理审批------出纳复核并履行付款。 上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 二、费用报销时间： 1．月度费用报销：结合公司财务和其他相关部门开关帐时间，公司规定费用月报帐时间为：当月至次月3号（报账时限如遇节假日则顺延）之间为报账时间（只以产生费用的日期或月份为准，不以填写费用报销单的日期为准）；如遇特殊原因不能及时报账，经由公司相关部门主管和领导确认，可延长为次月5号（报账时限如遇节假日则顺延）；超过次月5号，公司财务部有权不予报销。。 2．季度费用报销：季度费用报销时间只针对工程款项费用、代理服务费用、代垫费用等以周期为结算的费用。季度费用报销必须从费用产生之日起向公司财务部、相关主管和领导汇报申请，经确认方可以季度周期（费用产生之日起3个月内为计算周期）报销费用。各部门如有超出季度报销范围费用的必须提前7天向公司总经理汇报。其他情况超过报账周期的，公司财务部有权不予报销。 三、费用单据要求： 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证（凭证必须有签章）。单据必须具有合法性、真实性、时效性，票据性质的认定以国家财务、税务等方面的规定为准。具备上述条件的单据为公司报账的正式单据，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予以签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 四、单据整理要求： 1．报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后清晰、有序、准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。 2．单据中涉及2个（含2个）以上账目的，必须粘贴报销明细清单或工作日志等详单。单据不符合要求、账目内容与明细清单或者日志不一致、单据不清晰、不能分辨、粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。 3．基站、线路、车辆的加班或误餐补助报账单据内容，必须与故障工单或派工单（派工单是主管或上级领导指派员工处理指定工作填写的任务工单）、本身的工作日志和随行车辆行车日志，三者内容一致（包括工作时间段、工作内容、参与人员等）。涉及派工单工作内容的直接由主管、经理??级审核。不符合上述条件的，各级签字不能签字，财务部有权予以拒绝受理。 4．单据涉及车辆、民工等租用或租赁费用的，必须粘贴被雇佣单位的收款证明（劳务收据）、相应证件复印件（如车辆行驶证、驾驶证和身份证等）和联系电话。 5．单据涉及办公用品、生活用品、耗材、材料或工具费用的，除一次性耗材（只能使用一次，且使用后报废的材料或工具）报销单据以外，以上所有费用报销单据在部门主管审核签字后，必须交由公司综合部库房管理员签字确认，之后才能交财务部审核。 6．特殊情况下，使用非正式单据（财务上规定不能用于财务报销的单据：如收据、收条等）报账，必须一起粘贴其他类型的正式单据作为附带。用于代替的正式单据金额可以大于非正式单据报销金额，但不能小于非正式单据报销金额。 五、预借款的操作要求： 公司员工因工作需要提前预借款的，必须填写借款单或申请单，写清借款用途及原因、预计的金额、预计还款周期，并严格按照月度和季度费用报销时间报账。财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、财务、总经理签字后出纳人员才能放款。在预定还款周期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 六、报销单据传递时效要求以及保密要求： a．报销人、单据审核人员、财务人员根据财务作帐的及时性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。根据公司月度或季度报账时间规定，原则上当月发