费用报销管理制度改精选.docVIP

? ? ? ?费用报销管理制度改 为加强公司内部管理，严格控制各项费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。 2.0? 适用范围 本规定适用于本司所有人员。 3?.0 内容 3.1 ?费用定义： ?本制度所称费用包括如下内容： 运输费、业务招待费、办公用品费、差旅费、移动通迅费、汽车费用、设备备件及修理修配用件费用、生产辅助用料费用及其他各项日常支出费用。 3.?2 费用报销审批程序 3.2.?1 所有费用报销必须执行如下审批程序，即经办人填写费用报销单，财务部会计复核，所在部门部长审核，主管副总审批，财务部部长复核,总经理审批，出纳报销付款。 3.2.?2 未经以上审批程序，出纳一律不得报销各项费用。 3?.3 费用报销的特别规定： 3.?3.1 差旅费严格按照公司《出差费用报销制度》的规定报销。 3?.3.2 ?移动通讯费严格按照公司《移动通讯补助制度》规定进行报销。 3.?3.3 汽车费用严格按照公司《车辆使用管理制度》规定进行报销。 3.3.?4 因工作需要招待客户或赠送礼品而发生的业务招待费，1000元及以下由所属部门部长确定，费用超过1000元须事先报总经理同意。 3.?3.5 办公用品费、设备备件及修理修配用件费用、生产辅助用料费用等，请购人