小规模软件申报流程及报表填写说明【ppt】精选.pptVIP

* * 现在我们重点讲一下CA证书的设置方法。在易税门户的“门户管理”模块中点击“参数设置”的第三项“安全设置”，在那里选择“子系统统一安全设置”进行CA证书的设置。 * 各种报表保存完毕后点击发送报表 应税服务扣除额计算：期初余额 自动取值核定信息中的值，只读 保存时，必须满足3=1+2且3=5 符合要求才能保存 * 第1行第1列期初余额 自动从核定信息中取值，只读 第1行第2列本期发生额 自动从核定信息中取值，只读 第2行 不能填写，只读 * 第1行第1列应征增值税不含税销售额应税货物及劳务本期数（0101） 手工填写 第1行第2列应征增值税不含税销售额应税服务本期数（0102） 自动取附列资料表的第8项不含税销售额，只读 * 第三行本期数手工填写 本年累计=核定累计值+本期数 第4行第1列应税货物和劳务本期数 手工填写 第4行第2列应税服务本期数 不取数 第4行第3列应税货物和劳务本年累计=核定累计值+本期数 第3行第4列应税服务本年累计 不取数（第五行规则同第四行） 第六行本期数手工填写 本年累计=核定累计值+本期数（第7、8、9、11行规则同第6行） * 核定销售额应税货物及劳务本年累计 1、1月份时：核定销售额应税货物及劳务本年累计=核定销售额应税货物及劳务本期数； 2、非1月份时：核定销售额应税货物及劳务本年累计=上个申报成功的会计年月的核定销售额应税货物及劳务本年累计+当前会计年月核定销售额应税货物及劳务本期数； 核定销售额应税服务本年累计 1、1月份时：核定销售额应税服务本年累计=核定销售额应税服务本期数； 2、非1月份时：核定销售额应税服务本年累计=上个申报成功的会计年月的核定销售额应税服务本年累计+当前会计年月核定销售额应税服务本期数； * 第10行第3列本期应纳税额应税货物和劳务本年累计 核定累计值+本期数 * 第10行第4列本期应纳税额应税服务本年累计 核定累计值+本期数 * 核定应纳税额应税货物及劳务本年累计 1、1月份时：核定应纳税额应税货物及劳务本年累计=核定应纳税额应税货物及劳务本期数； 2、非1月份时：核定应纳税额应税货物及劳务本年累计=上个申报成功的会计年月的核定应纳税额应税货物及劳务本年累计+当前会计年月核定应纳税额应税货物及劳务本期数； 核定应纳税额应税服务本年累计 1、1月份时：核定应纳税额应税服务本年累计=核定应纳税额应税服务本期数； 2、非1月份时：核定应纳税额应税服务本年累计=上个申报成功的会计年月的核定应纳税额应税服务本年累计+当前会计年月核定应纳税额应税服务本期数； * 12行本年累计=核定累计值+本期数 * 第14行第1列本期应补退税额应税货物和劳务本期数1、货劳企业、混营企业：按计算规则14=12-13计算；2、服务企业：置0 第14行第2列本期应补退税额应税服务本期数1、服务企业、混营企业：按计算规则14=12-13计算；2、货劳企业：置0 * * 各种报表保存完毕后点击发送报表 * 核实应纳税额和实缴税额无误且报表状态为“填写完整”后点击上方的“发送报表”按钮进行发送。 * 各种报表保存完毕后点击发送报表 应税货物及劳务 和 应税服务 本期数 都是从核定信息中自动取值,只读 本年累计=核定累计值+本期数 * （一）核定销售额应税货物及劳务本期数 货劳企业、混营企业：自动取值核定信息中的核定销售额，不可修改。服务企业：置0 （二）核定销售额应税服务本期数 服务企业、混营企业：自动取值核定信息的核定销售额，不可修改。货劳企业：置0 * 1、货劳企业、混营企业：按计算规则计算； 2、服务企业：置0； 第10栏只读 计算规则如下： 1、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802起征点（核定信息中QZD） or 核定销售额之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）起征点（核定信息中QZD） 则进行如下判断： 第1栏*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4栏*0.02核定应纳税额（核定中YSHWHDYNSE），则第10栏=第1栏*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4栏*0.02 第1栏*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4栏*0.02=核定应纳税额，第10栏=核定应纳税额（核定中YSHWHDYNSE） 2、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802=起征点（核定信息中QZD） and 核定销售额之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）=起征点（核定信息中QZD） 则