商业银行经营管理复习——加强版.doc

商业银行经营管理复习大纲 总论 基本概念 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算，货币收付，货币兑换和转移存款等业务活动。 流动性：是指资产的变现能力。 基本理论与基本知识 商业银行经营的三原则（或经营目标）及其关系 安全性原则；②流动性原则；③盈利性原则。 商业银行经营管理的目标是在保证资金的安全性，保持资产的流动，争取最大的盈利。 安全性是前提，流动性是条件，盈利性是最终目标。 全能银行与职能分工型银行的含义及其优缺点 全能银行：综合型银行，可以混业经营，不仅能全面经营银行业务，还可以经营证券、保险以及其他新型金融业务，有的还能持有非金融企业股权。优点：提供全面金融服务，形成规模经济，产品多样性；缺点：管理成本高，易形成垄断，来自外部竞争对手多。 职能分工型银行：是分业经营体制，银行业务与证券、保险、信托等分离经营，相对业务范围比较单一。优点：降低经营分险，专业化程度高，易于管理；缺点：产品结构单一，综合应对市场风险能力弱。 资本金管理 一、基本概念 核心资本：核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的最核心构成部分 附属资本：附属资本，也称二级资本是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具和次级长期债券构成。 次级债务：即债务资本，银行用来补充资本金的一种外援资本，且该项债务的索偿权排在商业银行各类存款之后的长期债务。通常包含：资本票据和债券。 巴塞尔协议：1988年，西方12国中央银行在瑞士巴塞尔达成了【关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议】，简称巴塞尔协议。 二、基本理论与基本知识 银行资本金的构成： 核心资本包括普通股、资本盈余、留存收益、永久性优先股、准备金。 附属资本包括重估储备、资本票据和债券、可赎回优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。 对于准备金的归属问题仍有异议，但老师把准备金归入核心资本。 2.《巴塞尔协议Ⅱ》规定的银行资本充监管三大支柱 ①最低资本要求；②监管约束；③市场约束 3.《巴塞尔协议Ⅲ》规定的银行资本充足率标准公式（三个层次） 资本充足率=(资本—扣除项)/风险加权资产 核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/风险加权资产 核心一级资本充足率=（核心一级资本—核心资本扣除项）/风险加权资产 《巴塞尔协议Ⅲ》中将一级资本充足率从4%提到6%，核心一级资本充足率从2%提到4.5%。 （二）某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本2550万元；资本公积80万元；末分配利润100万元；各种准备金34万元；各项存款62000万元；发行金融债券12000万元；借入资金3416万元；资产总额80000万元，其中信用贷款2800万元，其风险权数100%。住房抵押贷款25000万元；其风险权数为50%，持有国债和现金共计27000万元，其风险权数为0%。 该银行的核心资本充足率为 （2550+80+100）/（28000*100%+25000*50%+27000*0%）*100%=6.74% 该银行资本充足率 （2550+80+100+34）/（28000*100%+25000*50%+27000*0%）*100%=6.82% 银行提高资本充足率从大的方向来说有两条途径：1、提高核心资本和附属资本，如发行金融债券、发行股票。2、降低加权风险资产总和，如降低信用贷款比例，提高贴现贷款、住房抵押贷款、国库券等风险权数低的资产比例。 4.银行资本管理的对策（分子对策与分母对策）的具体内容 （一）分子管理策略：尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。分成： 1：银行内源资本管理，如增加留存盈余。 2：银行外源资本管理，发行普通股、发行非累积性优先股、发行债务。 （二）分母管理策略，在于优化资产结构，降低风险权数高的资产比，提高资本与风险资产比重的管理对策，加强表外业务管理。 1、压缩银行资产规模 2、调整资产结构。 负债业务 一、基本概念 通知存款；通知存款是一种不约定存期、一次性存入、可多次支取，支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款 可转让定期存单：指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。 可转让支付命令账户（Now账户）：该账号起源于1970年，是个人，非营利机构开立的计算利息的支票账户，它以支付命令书取代支票，用户可以随时提现或者向第三方支付，对其存款余额可获得利息。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在