11第十一章保险经营规则_605402114.pptVIP

第十一章 保险经营规则 第一节 保险公司的业务范围 一、人身保险 人寿保险；健康保险；意外伤害保险。 二、财产保险 财产损失保险；责任保险、信用保险、保 证保险 三、保监会批准的与保险有关的业务 新型农村合作医疗保险； 失地农民养老保险； 城镇职工补充医疗保险——为参加城镇职工基本 医疗保险的人员开设的重大疾病医疗费补充保 险（门诊医疗费用在个人帐户资金用完后，个人自 付一个数额，由本保险支付一定百分比）； 企业年金管理业务 保险公司根据国家有关规定，为企业从事账户管理、 资产托管、基金投资业务。 第二节 保险经营管理的原则 一、对保险经营的规治 （一）经营保险业务的主体资格的限制：专营原则 经营商业保险业务的机构只能是依照保险法设立的保险公司以及法律、行政法规规定的其他保险组织经营（《保险法第6条》）。 1.直接保险公司和再保险公司； 2.财产保险公司和人寿保险公司； 3.中资保险公司和外资保险公司； 4.股份保险公司、有限保险公司、国有独资保险公司 5.健康保险公司、养老保险公司、相互保险公司 6.其他保险组织——由某些具有共同的利益需求的行业自愿并依法组成的相互保险组织，例如中国船东互助保障协会、中国渔业互保协会和农业相互保险公司等单位。 （二）保险业务经营范围的限制：限业原则 1.绝对禁止兼营（法国）： 财产保险公司绝对不得经营人身保险业务； 人寿保险公司绝对不得经营财产保险业务。 2.相对禁止兼营（英、美、加、日、中） 第一领域——人寿保险 第二领域——财产保险 第三领域——意外伤害保险、疾病保险保险 原则上，保险公司不得同时经营人寿保险和财产保险，但有条件的财产保险公司经保险监管机构批准可以从事第三领域保险。 我国《保险法》的规定： 在分业经营的原则下，允许经营财产保险业务的保险公司，经保险监督管理机构核定经营第三领域保险（意外伤害保险和短期健康保险 ）。 （三）对保险公司经营产业的限制：分业原则 1.限制方法 禁止兼业，但允许子公司兼业（英、美、加） 禁止兼业，但允许兼营与保险业有关的业务（德、中） 禁止兼业，但允许兼营与金融业务有关的业务（日） 2.监管模式 1.分业经营、分业监管 银行业、证券业、信托业、保险业严格依照行业分工，在管理上，根据金融业的行业特色，归属不同的监管机构（例如银监会、证监会、保监会）进行监管。 2.混业经营、统一监管 银行业、保险业、证券业、信托业有基本的职能分工，但在业务上可以互相渗透、互相交叉，甚至实行多元化经营。在管理上一般由金融监管机构统一进行监管。 二、管理方式 1. 集中管理 总公司统一负责，分公司负责承保 2. 分散管理 分公司独立开展业务（民事诉讼中 逐级执行） 第三节 最低偿付能力的要求 一、概念： 保险组织履行赔偿或给付责任的能力。 二、规定： 保险公司应当具有与其业务规模和风险程度相适应的最低偿付能力（第101条） 三、意义： 保护被保险人的利益； 维护保险组织的稳定发展。 四、标准： （认可资产–认可负债额）监管机构规定的数额 (否则，应增加资本金，补足差额) 五、措施——建立各项保险资金 （一）保险资金的构成 1. 保证金（第97条） 按注册资本总额的20％提取，存入保监会指定银行，公司清算时用于清偿债务 2. 责任准备金（第98条） 保险公司为承担未到期责任和处理未决赔款而从保险费收入中提存的准备性资金（提取办法由保监会制定，第98条） （1）未到期责任准备金 在每一会计年度决算时，对未满期保险单提存的准备金。 （2）未决赔款准备金 每一会计年度决算以前因发生保险责任应付而未付的赔款。 3. 公积金（第99条） 为了扩大经营，弥补亏损，巩固公司的财力基础，作为股东原始投入资金的补充，从本期净收益中提取的资金。 法定公积金——根据公司法提取 任意公积金——从税后利润中提取 资本公积金——在公司的生产经营之外，由资产本身及其它原因形成的股东权益收入（资产增值、接受赠与、股票发行的溢价收入） 4. 保险保障基金（第100条） 保险公司为了有足够的能力应付可能发