民营企业--审查案例二.docVIP

案例二 W公司及其下属3家成员单位现在交行授信额度合计2.92亿元，余额2.51亿元，均由W集团担保。本次申请按集中模式实施集团授信管理，申报3.4亿元集团授信额度，授信期限2年，担保方式不变。 （万元） 当前授信额度/授信余额 本次申请授信额度 流贷/余额 银票/余额 开证/余额 额度合计/余额合计 流贷 银票 开证 额度合计 W公司 16000/16000 8000/6000 - 24000/20000 16000 10000 - 26000 新材料公司 - - 3000/2900 3000/2900 - - 5000 5000 纤维厂 1500/1500 - - 1500/1500 1500 　 　 1500 肿瘤医院 700/700 - - 700/700 1500 　 　 1500 合计 18200/18200 8000/8000 3000/2900 29200/25100 19000 10000 5000 34000 一、公司概况 W公司于2000年在上交所上市，总股本5.4亿股，由W集团控股54%，B建筑公司等企业持股6%，其余为社会公众股。公司主要从事化纤生产，主导产品包括涤纶短纤维、涤纶长丝和功能布等，在国内市场占有率约5%。近3年主要财务指标如下表： 单位：万元 报告期 Y+2年 Y+1年 Y年 资产总计 4,199,200,660 3,994,024,829 2,902,055,949 货币资金 353,499,178 786,910,766 566,922,798 应收账款 166,452,194 173,217,974 102,143,340 预付账款 392,880,388 288,286,962 66,060,887 其他应收款 83,337,689 57,323,068 25,064,857 存货 337,886,966 338,936,168 169,581,014 长期股权投资 61,156,349 15,109,794 - 固定资产 2,333,490,087 2,123,868,593 1,820,367,980 在建工程 435,649,299 139,448,440 105,076,548 负债合计 2,340,437,323 2,093,428,337 1,139,715,906 短期借款 829,250,000 753,133,226 512,836,026 应付票据 604,500,000 398,096,256 107,456,701 应付账款 406,030,351 404,823,051 108,940,405 预收账款 61,033,313 71,034,110 28,072,722 长期借款 418,555,000 418,555,000 83,000,000 所有者权益 1,603,484,536 1,663,713,128 1,560,728,735 资产负债率 55.74% 52.41% 39.27% 流动比 0.70 1.01 0.90 报告期 Y+2年 Y+1年 Y年 营业收入 2,451,380,119 2,119,506,730 1,132,521,972 管理费用 35,234,825 26,434,885 21,947,545 财务费用 74,208,256 54,071,327 17,178,793 营业利润 28,176,264 133,903,730 122,423,468 利润总额 26,327,603 132,268,164 123,207,481 毛利率 7.00% 11.16% 15.75% 经营活动现金流量净额 337,65