[交通运输]62FI-GL总账概述.pptVIP

总账概述 2018年3月8日 1 FICO总账 分部大课 第一节 第一部分 FI-GL的特点 2018年3月8日 2 2018年3月8日 3 在会计科目表层次的会计科目主数据了解 会计科目表特点 公司代码层 2018年3月8日 4 相关科目的核算变化点 科目级次 NC中科目分级次 会计科目设辅助核算 SAP中不分级次，全部为末级科目，会计科目不再设辅助核算 费用科目 NC中费用科目分管理费用 和营业费用 SAP中不分管理费用和营业费用，统一归集到具体费用明细科目 科目细分 应收票据，应收账款、其他应收款、主营业务收入/成本、租赁收入等部分科目 SAP中区分集团内外 会计科目的变化2-1 2018年3月8日 5 会计科目的变化2-2 相关科目的核算变化点 2018年3月8日 6 内部往来核算 依据客商的属性将分为集 团内、集团外客商；集团 内客商以字母G打头 不再设置“内部往来”科目， 对于集团内不同业务的核算 采用应收/应付账款、其他 应收/其他应付账款核算 2018年3月8日 7 辅助核算的变化点 S A P 成本中心 费用科目的部门 收入成本类科目品类辅助、其他业务收入项目辅助 S A P 前端业务 系统查询 S A P 现金流量项目 货币资金科目 2018年3月8日 8 发出商品 相关科目的核算变化 2018年3月8日 9 应付账款暂估 相关科目