银行账户管理及部分结算知识.docVIP

账户管理（一） 存款账户的分类 1、基本存款账户：存款人办理日常转账结算和现金收付的银行结算账户。 2、一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算帐户。 3、临时存款账户：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的临时存款帐户。 4、专用存款账户：是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算帐户。 账户管理（二） 存款人申请开立基本存款帐户，应向开户银行出具下列证明文件之一 企业法人，应出具企业法人营业执照正本 非企业法人，应出具企业营业执照正本 机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意开户的证明 军队、武警团级以上单位，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明 社会团体，应出具社会团体登记证书 民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书 外国常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文 个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本 账户管理（三） 客户开立一般存款帐户，除出具基本存款帐户的有关证明外，还应出具下列证明文件之一： 存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 存款人因其他需要，应出具有关证明 开立临时存款帐户，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文等 开立专用存款帐户： 基