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房地产财务规章制度 ?房地产财务规章制度 ? ? 篇一： ? 房地产公司财务管?理制度 房地产公司财?务管理制度 财务部是?公司一切财政事务及资?金活动的管理与执行机?构,负责公司日常财务?管理,筹资管理和财务?分析工作,其工作范围?和职责主要有: 1,?负责公司财务管理工作?.编制公司各项财务收?支计划;审核各项资金?使用和费用开支;收回?售楼款,清理催收应收?款项;办理日常现金收?付,费用报销,税费交?纳,银行票据结算,保?管库存现金及银行空白?票据,按日编报资金日?报表;做好公司 筹融?资工作;处理,协调与?工商,税务,金融等部?门间的关系,依法纳税?. 2,负责公司会计?核算工作.遵守国家颁?布的会计准则,财经法?规,按照会计制度,进?行会计核算;编制年度?,季度,月份会计报表?;按照会计制度规定设?置会计核算科目,设置?明细帐,分类帐,辅助?帐,及时记帐,结帐,?对帐,做到日清月结,?帐帐相符,帐实相符,?帐表相符,帐证相符;?管理好会计档案. 3?,负责公司成本核算和?成本管理.设置成本归?集程序和成本核算帐表?,做好成本核算,控制?成本支出,收集登记汇?总各项成本数据资料,?及时,正确地为成本预?测,控制,分析提供资?料;按合同,预算,审?核支付工程,设备,材?料款项,配合工程部等?部门做好工程,材料设?备款的结算及竣工工程?决算;完善各项成本辅?助帐的设置,健全各项?统计数据. 4,建立?经济核算制度,利用会?计核算资料,统计资料?及其他有关的资料,定?期进行经济活动分析,?判断和评价企业的生产?经营成果和财务状况,?为公司领导决策提供依?据. 5,配合公司内?部审计. 根据上述工?作范围和职责,为加强?财务管理,特制定本制?度. 第一章 资金审?批制度 1,总则 ⑴? 所有款项的支付,须?经公司主管领导批准.?如果主管领导不在公司?,应以电话或传真的方?式与其联系,确认是否?批准款项的支付,事后?请其在支出单上补签意?见; ⑵ 财务专用章?,公司法人章及支票必?须分开保管,公司法人?章由办公室主任负责保?管,财务专用章和支票?由出纳负责保管.办公?室主任或出纳不在单位?期间,印章应由法定代?表人指定的专人保管.?印章代管须办理交接手?续,代管人员必须对印?章的使用情况进行登记?; ⑶ 财务部原则上?不得将已加盖财务专用?章及公司法人章的支票?预留在公司,如因工作?需要,需先填好限额,?并经公司主管领导批准?; ⑷ 开具的支票须?写明经批准同意的收款?人全称,收取的发票须?与收款相符.如收款人?因特殊情况需要公司予?以配合支付给第三者,?必须有收款人的书面通?知并经公司主管领导批?准; ⑸ 往来款项的?冲转(指非正常经营业?务),须公司主管领导?批准; ⑹ 非正常经?营业务调出资金须经过?公司主管领导批准; ?⑺ 用以支付各种款项?的原始凭证必须保存原?件,复印件不得作为原?始凭证.如遇特殊情况?须经公司主管领导批准?. 2,施工工程用款?审批制度 施工工程用?款由公司主管领导批准?支付.其程序,按以下? 施工工程用款支付审?批工作流程 执行. ?施工工程用款支付批工?作流程 3,行政费用?支出管理制度 ⑴ 公?司管理人员的费用报销?,须经公司主管领导批?准后财务方可报支; ?⑵ 涉及应酬等非正常?费用,须公司主管领导?批准. 4,公司差旅?费开支制度 ⑴ 公司?员工到本市范围以外地?区执行公务可享受差旅?费补贴; ⑵ 公司职?员出差根据需要,由部?门经理决定选用交通工?具; ⑶ 公司职员出?差期间,住宿费用及补?贴按以下规定执行: ? ① 房租标准:? A,部门经理以上职?员,房租标准为120?元/日; B,一般职?员,房租标准为100?元/日. ② ?伙食补贴,市内交通补?贴标准 伙食补贴每人?20元/日;市内交通?费每人6元/日. ⑷?,实际报销金额超出公?司的补贴标准,需由部?门经理或带队经理说明?原因,报经公司主管领?导审批后支付. 5,?车辆维修费及汽油费管?理制度 ⑴ 公司车辆?维修保养由办公室统一?管理,应指定维修点,?维修费用一般采取银行?转帐的方式结算; ⑵? 车辆的易损备品备件?由办公室统一安排采购?,以支票支付.需用时?应办理领用手续,并由?办公室建帐予以核销使?用; ⑶ 公司汽油票?由办公室统一保管并设?帐登记使用. 6,办?公费用,会议费用及其?他费用管理制度 ⑴ ?公司办公用具由办公室?统一采购,管理; ⑵? 办公室设立帐册登记?公司办公用品的采购,?使用情况; ⑶ 办公?室财产台帐为财务部附?设帐册; ⑷ 办公室?应对各部门领用的办公?用品情况进行造册,登?记,定期通报; ⑸ ?公司各部门因工作需要?,需邀请有关单位人员?召开会议的,应由部