结算交割制度.ppt

證券商端 投資人端 相關申報作業 交割借券(1) 證券商須於T+2日上午10時前完成券項交割，並在完成後操作「賣出交割完成通知」，以供本公司及早對該證券商進行其應收款券之撥付 證券商無法完成券項交割者，應於T+2日上午10時前，經由本公司單一申報窗口，申報錯帳或投資人違約(併同申請交割借券)。在當日上午10時或已操作「賣出交割完成通知」之後申報的部分，僅調帳不併同申請交割借券 自營商超賣而無法於T+2日上午10時前完成交割之部份， 同現行作業，將資料傳送本公司為其辦理借券 T+2日上午10時後，證券商未完成交割且未申請交割借券的部分，本公司主動為其辦理借券，所生借券費用由證券商負擔 證券商經本公司為其辦理主動借券之還券，以操作A61匯撥方式辦理還券 過怠金之課加及違約之認定 本公司於證券商履行交割義務前，得留置其應收之款/券 證券商T+2日因交割借券(自行申報借券或本公司主動借券)而須繳交擔保金者，如逾上午11時未繳交者，除可提出非因故意或過失之事由外，將課以過怠金，證券商未於銀行營業時間終了前繳交擔保金者，即為違背交割義務 過怠金之課加標準：(1)超過1小時以內者，其不足之證券張數在5千張以下或遲延交付之交 割價款在新臺幣5千萬元以下者，課3萬元；超過5千張或5千萬元者，課4萬元(2)逾1小時以上者，每超過1小時增課新臺幣1萬元。 證券商應於接到本公司通知後2日內向本公司財務部繳納 陸、認購(售)權證履約作業 履約種類分為請求履約和自動履約 證券商應於持有人買入權證後第二營業日，經確 認該權證已轉入集保帳戶後，始可接受其請求履約 請求履約最後時點為到期日下午14:30 證券商須開設履約款收付專戶向持有人預收履約所 需之款項，以本公司賦予之虛擬帳號辦理匯款 31 陸、認購(售)權證履約作業（續） 依「認購（售）權證之買賣及履約遇天然災害侵襲、公職人員選舉罷免或國定例假日時之處理作業」規定，天然災害侵襲，而集中交易市場不休市時，災區之認購（售）權證應收付款券作業順延至恢復上班日辦理，非災區之認購（售）權證應收付款券作業仍應於天然災害侵襲當日辦理。 權證履約款券收付作業，本公司及證券商僅係代收代付單位，該作業非本公司保證交割範圍，故不適用現行有關天然災害侵襲時，由證券商總公司或是本公司代墊交割款項之規定 32 陸、認購(售)權證履約作業（續） 為辦理非災區之證券商之認購（售）權證履約款券收付事宜，本公司將於當日上午於MIS系統發佈緊急公告，停止災區證券商（含分公司）的認購（售）權證款券收付作業，並順延至恢復上班日辦理。 證券商當日應執行U188，列印非災區報表（「認購（售）權證履約款項應收匯總表、應付匯總表、收付匯總表」 TY24WA、TY26WA、TY32WA），以辦理上班地區部份之權證款券收付作業。恢復上班日時應依據災區報表（TY32WB、TY26WB、TY24WB），補行辦理停止上班地區之權證款券收付作業。 33 柒、公開申購配售相關款項之收付 公開申購配售相關款項收付作業 扣繳資料彙報及匯款作業 申購款解交相關單位 注意事項補充說明 34 公開申購配售相關款項收付作業(1) 94年12月1日實施新制，即採預扣價款制度，申購 人於申購 截止日前應存入申請認購價款等費用供 銀行辦理扣款，且中籤後不能放棄認購及要求退 還價款 申購處理費20元，中籤通知郵寄工本費50元 證券商於申購截止日下午二時後至銀行下班前，編 製銀行代收申購處理費、認購價款及中籤通知郵寄 工本費明細資料，交付往來銀行辦理扣款並存入證 券商之「申購有價證券代收付專戶」 申購款由申購人銀行帳戶轉撥至證券商「申購有價 證券代收付專戶」 35 未中籤人及不合格件退款作業 證券商應於抽籤日次一營業日將郵寄工本費(50元) 及認購價款退回予申購人 申購處理費(20元)不予退回 扣繳資料彙報及匯款作業 證券商各分公司必須於抽籤日次一營業日上午10時前，將申購人扣款資料及申購款匯入總公司 證券商總公司應於抽籤日次一營業日上午12時前匯入本公司或櫃檯中心「申購有價證券代 收付專戶」 公開申購配售相關款項收付作業(2) 36 申購款解交相關單位 本公司於公開抽籤日次二營業日將前一日證券商匯入 之申購款匯予各主協辦承銷商，將處理費依分配比率 匯予集保公司及證券暨期貨市場發展基金會 處理費每筆(20元)分配比率: 證券商8.5元 承銷商8.5元 證基會1元 集保公司0.5元 本公司1.5元 37 注意事項補充說明 本公司申購有價證券代收付專戶 銀行:國泰世華銀行館前分行 帳號:0193xxxx000 戶名:臺灣證券交易所