第二章_商业银行经营原则.ppt

第二章 商业银行经营管理理论 第一节 商业银行的经营原则 保证资金的安全、保持资产的流动性，争取最大的赢利。 一、安全性 2 ?安全性的定义是商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有生存发展条件避免遭损失，在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低程度。 ?为什么将“安全性”视为商业银行经营的首要原则？ （一）安全性的定义 2 ?为什么将“安全性”视为商业银行经营的首要原则？ （二）安全性的意义 1、这即指银行资产的按期收回，也指银行资产本金和利息的足额收回，保证收益 2、利于银行减少资产或资本损失，增加预期收益的可靠性 3、利于银行在社会公众中树立良好的形象 4、避免一家银行破产诱发“多米诺骨牌”效应 （ 三）影响安全性的因素 1、商业银行的资金构成和经营特点的影 响。 2、商业银行营利性资产的规模和期限结 构的影响。 3、客户信用状况的影响。 4、整个经济情况不确定性的影响。 3 （ 四）安全性的衡量 主要指标有： 1、贷款对存款比率 2、资本充足率 3、备付金比率 4、资产对资本的比率 5、负债对流动资产的比率 6、风险权重资产对总资产的比率 7、单个贷款比率 8、贷款质量比率 4 （五）保持安全性的策略 1、保持自有资本在全部负债中的一定比例并 随业务的扩大而不断补充。 2、实行资产分散化，控制和分散风险。 3、合理计划长期贷款和投资的规模与期限结 构。 4、加强对客户的资信调查分析和经营预测， 避免信用风险，减少坏账损失。 5、保持较高的流动性资产，增强商业银行对 流动性风险的抵抗能力。 5 流动性：商业银行能够随时应付客户提存、满足必要贷款的支付能力 从存量看，是指银行资产的流动性 从流量看，是指银行负债的流动性 二、流动性 （一）流动性的含义 资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个： 一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强； 二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。 负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。 衡量银行负债流动性的标准也有两个： 一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强； 二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。 （二）保持流动性的方法 1、建立准备资产是商业银行获得流动性的传统方法 一级准备主要指现金资产，包括库存现金、在中央银行的存款和同业存款等。 二级准备主要指期限在一年以内的短期有价证券 2、实施负债管理是商业银行保持流动性的新方法 同业拆借 向中央银行借款 发行大额可转让定期存单等 总之，银行要增加主动型负债 三、盈利性 盈利性指商业银行获取利润的能力。 （一）盈利性的含义 （二）商业银行为何要坚持盈利性原则？ （三）盈利性的意义 1、利于充实银行资本，增强银行活力，提高银行信誉，增加银行吸引力 2、利于扩大银行经营规模 3、可增强银行承担经营风险的能力，提高竞争力 （四）商业银行利润的构成 9 商业银行的利润总额由三部分构成：一是营业利润，二是投资收益，三是非常项目收支净额即： 利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出 （ 五）商业银行盈利性的衡量 (一)经营性盈利指标 1、利差收益率。 2、收入盈利率。 3、资产盈利率。 4、资本或股本盈利率。 5、杠杆乘数。 6、资产利用率。 7、资金成本率。 10 （六）商业银行保持较大盈利的策略 1、贷款收益率 （1）名义贷款收益率 （2）真实贷款收益率 （3）贷款保本线 2、证券收益率 ?结合我国实际，分析商业银行如何实现盈利性原则？ 11 (二)项目性盈利指标 四、 商业银行经营原则的协调 “三性”原则之间的关系怎样？如何协调？ 12 如果一位行长自豪地说，在其长达十年的任期中从未发生一笔贷款损失，你会怎样评价他？为什么？ “三原则”的协调 从根本上看是统一的，安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。但又有矛盾，安全性与流动性成正比，安全性、流动性与盈利性成反比。 商业银行应在保证资金安全和正常流动的前提下条件，实现最大限度的盈利。 商业银行的社会责任 商业银行在经营中除了要坚持这三性原则外，还应该有一定的社会责任感，要承担一定的社会责任。特别是要处理好自身效益和社会