农村信用社稽核处罚暂行办法.docVIP

农村信用社稽核处罚暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加大稽核工作力度，促进全省农村信用社（以下简称信用社）依法合规经营，根据 《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融违法行为处罚办法》等 相关法律及有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于全省农村信用社和员工在业务经营管理活动中违法、违规行为的处罚、处理。 第三条 　对违法、违规的单位和个人，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。 （一）责令限期纠正违规事项； （二） 给予通报批评、警告、罚款、没收违法违规所得、没收非法财物； （三） 建议撤销荣誉称号、调整和调离工作岗位、解聘专业技术职务； （四） 建议给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除纪律处分。 （五） 其他处理 以上稽核处罚、处理可以并处。 第四条 各级稽核部门是实施稽核处罚、处理的执行机构。 第二章 处罚内容 第五条 帐外经营行为的处罚。 有下列行为之一的， 对单位处以 100000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 2000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议对相关责任人给予记大过至开除（解除合同，以下统称开除） 纪律 处分，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分。 （ 一）办理存款、贷款、拆借、投资等业务不按会计制度记帐和登记，或者不在会计报表中反映； （二）将发生存款、贷款、拆借、投资等不同业务在同一帐户轧差处理； （三）经营收入未列入会计帐册； （四）以其他方式进行帐外经营。 第六条 侵占、挪用资金行为的处罚。 侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）的，对 单位处以 100000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 2000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予记大过至开除 纪律 处分 ，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分 。 第七条 违反国家利率政策行为的处罚。 有下列行为之一的， 对单位处以 50000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予记过至开除 纪律 处分 ，对直接责任人给予撤职至开除 纪律 处分 。 （一）擅自提高或以手续费、协储代办费、介绍费等名目变相提高利率吸收存款； （二）违反规定擅自提高或降低利率发放贷款； （三）违反逾期贷款加罚息规定； （四）其他违反国家利率政策的行为。 第八条 私设“小金库”行为的处罚。 采取截留收入或虚列成本等手段私设“小金库”的，除没收“小金库”资金外，对 单位处以 50000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除 纪律 处分，对直接责任人给予记过至开除 纪律 处分。 第九条 违规出具各种信用票证行为的处罚。 违规出具或出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单（折）、股金证、资信证明等信用社信用票证行为的，对 单位处以 100000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 1000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 第十条 违规办理票据的处罚。 违规对票据进行承兑、贴现、付款或保证行为的，对 单位处以 50000 — 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过至开除纪律处分 。 第十一条　 违规 授权、转授权的处罚。 有下列行为之一的，对 单位处以 50000 — 300000 元罚款， 相关责任人处以 1000 — 3000 元罚款，直接责任人处以 3000 — 5000 元罚款。并建议 对相关责任人给予警告至开除纪律处分 ，对直接责任人给予记过 至 开除纪律处分 。 （一）未按规定进行授权、转授权； （二）未经授权或转授权开办业务，以及开办新业务未取得上级联社或有关部门批准； （三） 其他违反授权、转授权管理制度行为。 第十二条 对领导违规指令不抵制、不报告的处罚。 对领导的违规指令不抵制、不报告的，对 单位处以 10000 — 500000 元罚款， 相关责任人处以 300 — 500 元罚款，直接责任人处以 500 — 800 元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。