大连教育学院公务卡管理办法（试行）.doc

大连教育学院公务卡管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，加强财务监督，提高公务支出透明度，减少现金支付结算，根据大连市财政局、人民银行大连中心支行印发的《大连市市本级预算单位实行公务卡管理实施方案》（大财库【2008】676号）和《大连市市本级预算单位公务卡管理暂行办法》（大财库【2008】667号）等文件相关规定，结合学院实际，制定本办法。 第二条 公务卡的性质和办理范围 （一）本办法所称公务卡，是指由学院教职工持有、主要用于日常公务消费支出和财务报销业务的贷记卡（信用卡）。贷记卡不同于需要先存款再消费的借记卡（储蓄卡），贷记卡的主要特点是有透支功能，即在透支额度内不需要预先存款即可消费，持卡人只需要在免息还款期内按时还款即可。 （二）公务卡办理的范围为学院编制内的教职工。 第三条 公务卡结算方式的适用范围 原使用现金结算方式支付的小额零星商品服务支出，包括办公用品购置费、差旅费、招待费、培训费、会务费、邮电费、公务车杂费等零星物品采购支出等，原则上统一使用公务卡结算。实行公务卡结算方式后，上述支出项目学院原则上将不再报销现金。原使用转账方式结算的仍可继续使用转账结算。 第四条 实行公务卡制度不改变学院现行财务管理制度和报销基本程序。 第五条 学院在财政部门确定的公务卡发卡银行（以下简称发卡行）范围内，选择中信银行高新技术园区支行作为本单位公务卡发卡行。 第二章 公务卡日常管理 第六条 公务卡开立的基本程序 （一）到财务处领取公务卡申请表，如实填写好公务卡申请表连同身份证复印件一并交给学院财务处代为转交中信银行。 （二）发卡行按规定程序审核职工申请资料并办理公务卡，公务卡办好后，发卡行将公务卡邮寄给办卡者。 第七条 如出现人员调动或者退休，财务处要将调动或者退休人员的公务卡办理停止使用等手续，并通知发卡行及时维护公务卡管理系统。持卡人因调离、退休等原因离开学院，要按要求及时还清债务，结清余额。 第八条 公务卡遗失或损毁的挂失、补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，持卡人应将新的卡号或挂失情况告知财务处，以便财务处通知发卡行维护相关信息。 第九条 公务卡使用银联标准信用卡，现阶段仅用于办理人民币支出结算业务。公务卡免费开卡、免收年费、免担保、到期免费换卡，具有一定的透支额度和20-50天的透支免息期。 第十条 公务卡仅限本人使用，信用额度为1-3万元，具体额度由发卡行根据每位职工的工作性质和需要提出意见，发卡行根据银行规程办理。 第十一条 公务卡用于公务支出结算，公务支出发生后，由持卡人及时向学院财务处申请办理报销手续。持卡人在未办理报销手续前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。 第十二条 发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供消费支出、资金还款到账和还款提示等重要信息。 第三章 公务卡支付管理 第十三条 持卡人在差旅、会议、接待、消费等公务支出支付结算时，在具备刷卡条件的商业服务网点发生公务开支要先用公务卡刷卡支付，刷卡支付后要取得刷卡凭证（pos机小票）和发票等财务报销凭证，否则学院财务不予报销。 第十四条 发卡行可根据持卡人资信情况调整公务卡信用额度，但要及时通知持卡人和财务处。特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过财务处提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加额度和使用期限等具体事项，按照发卡行规定执行。 第十五条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金，确有特殊需要，要事先经财务处批准，否则产生的提现手续费、利息由个人负责。 第四章 公务卡财务报销管理 第十六条 公务卡报销程序 （一）持卡人在公务消费后要尽快办理财务报销手续，最迟于免息还款日前五个工作日持公务消费的正规原始发票、经本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）及购物明细或消费清单，按财务报销程序进行报销。 （二）持卡人因出差在外或其它特殊原因，确实无法在免息还款日前办理财务报销手续的，可在本期免息还款期结束前的七个工作日，通过传真等书面方式委托本单位其他人员填制正式借款单，并提供持卡人姓名、卡号，经部门同意、财务处审核后办理借款手续，于免息还款日前先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。 （三）财务处对持卡人签字确认的公务卡消费交易凭条（pos机小票）、报销审批凭证和报销单据等进行审核确认后予以报销。 （四）报销款项的支付是由学院财务在报账后第三个工作日直接充值入其公务卡内。 第十七条 因退货等原因导致已报销资金退回公务卡或现金退回持卡人的，持卡人应及时将相应的款项退回给财务处。 第十八条 有下列情形之一的，所产生费用由持