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四川雄鹰保安服务有限公司 费用报销与财务管理办法 一、总则 第一条、为了加强公司财务管理、规范公司各项费用的开支标准和报销程序，提高公司资金使用效益，保证各项工作的顺利开展，提高公司经营管理水平。根据国家有关法规和各项财政政策，结合公司实际制定本办法。 第二条、公司费用开支做到一支笔审批，必须坚持“节约、务实、高效”的原则，反对任何形式的铺张浪费和弄虚作假，节约一切不必要的开支，以求达到促进工作、方便生活、降低成本、增加效益的目的。 二、公司费用开支基本程序与制度 第三条；公司费用实行“部门审批、法人批准、及时报销”的管理原则。 第四条、为满足日常工作和生活需要，公司设立备用金，备用金额度不得超过月工资总额的50%。备用金由财务人员负责管理。备用金只能用于办公和生活开支，不得外借或挪作他用。 第五条、原始凭证基本要求： 1、报销凭证的内容必须具备如下要素：原始凭证的真实性；凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。 2、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人的签名或盖章。凡属于个人提供了商品或劳务，必须到税务机关开具税收发票，并在报销凭证上签名。金额较大的还应提供与报销相关的资料（合同、协议等）。 3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写名称必须相符。购买实物的原始凭证必须有验收证明。支付款项的原始凭证必须有收款单位和收款人的收款证明。 4、发票必须用双面复写纸，原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开具单位重开或者更正，更正处应当加盖开票单位的公章。 5、从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开票单位盖有公章的证明，并注明原始凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车票、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由报销单位会计机构负责人、单位领导人批准后代作为原始凭证或报销凭证。 第六条、员工出差时可办理差旅费借款，借款按路程和时间可借款1000-5000元；员工外出办理专项事务时，因需要可按批准的额度为限单独借款。出差或办事回公司后应一周内报销费用和还款，原则上前款不报，后款不借。报销时应一事一单一报，不得多项费用混合报销。 第七条、费用发生的经办人（报销人）报销时应将发票及相关附件按逐张整齐地粘贴在票据粘贴单上，完整规范填写相应的类别，并对报销凭证的真实性负责；综合性费用应附商家开具的原始清单，并盖章（自行打印或手写无效）。不符合要求的报销单财务人员有权不予报销。属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签署代领人姓名并注明代字，由一人代领多人的，须逐个签名。 第八条、部门负责人和财务人员应审核报销凭证的真实性和合法性，并在报销凭证上签字。 第九条、财务人员应加强对公司财务指导、检查、监督，并有权否定严重违法财务制度和公司章程的费用事项。对弄虚作假和违法公司财务报销制度开支的，公司财务人员均有权拒绝报销，并向上级报告。 第十条、公司总经理或授权的负责人对费用报销的最后审批负责。（审批人） 第十一条、公司财会扎帐期原则上在当月25日，上报财务报表在次月5日前。 三、公司差旅费报销程序 第十二条、乘坐车船的规定：出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺以及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准。 第十三条、出差人员的住宿规定：住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过100元/日；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销。 第十四条、出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为市、县内20元/日；市外、省间80元/日（含交通费、电话费）。原则上不报销生活费。 第十五条、关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费。 第十六条、出差期间业务招待费经公司领导审批财务审核后报销。 二0一四年五月一日 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工