融筹资管理方案.docVIP

　　任何企业正常运营，都离不开资金。筹措资金不仅是财务管理的重要方法，有时是企业最高管理层面临的最大难题。 　　一、短期资金筹集 　　短期资金常指1年以内的资金，主要用于发放工资，购买原材料等。筹集来源及渠道： 　　方案1： 民间借贷 　　主要向家庭其他成员，亲戚，朋友借钱。 　　适用于小企业。 　　方案2： 商业信用 　　企业间购买产品，商品，服务可以在一定时间延期付款（赊购）或预收货款，相当于销货方向购货方提供一笔贷款。 　　为防止商业信用被滥用，通常在付款条件中规定促进按期付款的优惠折扣条件。 　　方案3： 向金融机构借款 　　向商业银行或保险公司，信托投资，证券公司，信用社，基金会等其他金融机构借款。 　　短期贷款有两类： 无担保的信用贷款，担保或抵押贷款。无担保的贷款常见于小额或高信用等级的企业，一般要求担保或抵押。 　　方案4： 发行商业汇票 　　商业汇票是一种无担保的短期期票。由收款人或付款人签发。由承兑人承兑并于到期日向收款人或被背书人支付款项。 　　通常信用高的大企业才能发行。国家有额度控制。 　　方案5： 出售应收账款 　　又称为资产证券化（ABS），即将企业的应收账款和未来收益的权益以债券形式出售。 　　一般这类企业收益须具有长期性，稳定性，有一定现金流量。我国现仅开始在某些地区的国民经济基础产业进行试点。 　　方案6： 从