费用报销控制方案.docVIP

-------公司费用报销控制制度 报销制度： 第一条：为了合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。 第二条：费用报销的控制原则：指标管理、分级负责、层层把关，由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查； 由财务总监对经济内容的实质及票据的合法性、费用指标进行二级审查； 由总经理进行最后的审核批准； 经总经理审核后的票据送财务科进行费用报销。 第三条：费用的控制实行指标管理，由各部门分管经理对本人的费用及所管科室、区队的经营费用，在公司制定的指标范围内审核报销。 对超过指标外的费用须先向总经理报告申请，经同意后方可发生该费用。经分管经理及总经理审核后报财务总监审核后，送财务科进行报销。 第四条：费用发生过程中，经手人应当充分取得费用的相关合法单据，如：合法的发票、合约或协议等，收款方开具的内部收款收据不得用作报销凭据。 第五条：费用发生完毕后，经手人应及时将收到的费用单据加以整理归类。对于定额式发票，采用公司统一印制的“费用报销贴存单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、其他费用等）分类粘贴，便于归类计算和整理。 第六条：经手人在填写“费用报销贴存单”时，应遵照“实事求是，准确无误”的原则将费用的发生时间、费用性质、费用金额大小写、票据张数、经手人等要素填写齐全。 第七条：费用的报销应遵循及时性原则，对于当月发生的费用，最晚应于次月进行报销。经手人取得审批齐全的票据及“费用报销贴存单”及时送交财务科，财务科重点看报销单及发票是否有涂改，费用的计算是否正确，后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐全，经财务科长签字，会计人员填制会计凭证后由出纳付款或冲挂账。（后附：费用报销贴存单） 第八条：本制度经公司总经理审批签署实施修改时亦同。 差旅费、电话费等实行据实报销，有关规定如下： 办公电话费补贴标准： 办公室电话应本着工作需要和节约的原则使用，禁止用办公电话拨打信息台和工作无关的电话。 移动电话费实行按职务每月定额补贴的办法，包干使用。下附移动电话费补贴标准。 标准 职别 正处 副处 副总工 正科 副科 司机 补贴（元） 400 320 280 200 150 50 （二）差旅费补贴标准： 1、差旅费包含交通费用、住宿费 2、差旅费报销标准： ①交通费据实报销 ②住宿费报销标准： 注：a表中金额为出差每天的标准，按出差实际天数计算 b特殊地区指北京、上海、特区（深圳、珠海、厦门、汕头、海南等） 3、出差伙食补贴： 4、差旅费其他规定： ①培训及工伤赴外地就医，路费据实报销，伙食每天补助4元，住宿按公差一般人员标准补助，其他费用一律由本人承担。 ②探亲人员，据实报销探亲往返车票，一律不享受伙食补助及住宿补助。 ③因公赴外地出差人员，乘坐飞机，卧铺的必须由总经理批准，否则不予报销。 特注： 公司包工队及临时工雇佣人员不在本规定范围之内。 （三）业务招待费报销标准： 1、业务招待费是指公司领导及各科室在经营管理中对外（上级机构、业务往来机构和地方行政部门）交往中发生与招待有关事项产生的费用。 2、业务招待应本着“必要、适度、严格控制”的原则，优先安排公司职工食堂招待，确需在招待所招待的，需经公司主管领导同意后方可实施。 3、在公司食堂招待的，需经各科室分管领导同意签字后，按制度标准实施。在公司食堂外招待时，由分管领导同意，在规定标准范围内的准予报销。有特殊业务，超过报销标准的，按预算外专项费用经主管领导及总经理签字审批予以报销。 三、车辆费用报销标准 为了降低公务用车运行费用，公司规定副总经理全年车辆费用28000元，副总工程师、副总经济师车辆费用12000元。 车辆费用包括油料费（含公司在外的加油点油料消耗）、修理费、车船使用税、过桥过路费等。 车辆费用实行月度报销，并由财务科建立台账。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2