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浅议信贷风险防范 摘要商业银行是风险聚集的焦点信贷风险更是重要本文研究了我国商业银行信贷风险形成的原因并对信贷风险的防范提出建议 　　关键词信贷风险防范 　　世界各国金融监管机构十分重视银行风险的评价因为商业银行经营对象特殊社会联系广泛影响力巨大是风险聚集的焦点而在商业银行的资产中贷款所占比例最大银行信贷风险的防范就非常重要 　　 　　一、商业银行信贷风险形成的原因 　　 　　1.产权关系不明确大量不良资产产生四大国有银行产权关系模糊、资本非人格化、所有权与经营权难以分离由此导致责权利不明、缺乏有效的自我约束机制、经营效率和效益低下等 　　2.政府职能尚未转变 　　3.贷款风险分散的观念不强.对集团客户多头授信 　　4.呆账准备金计提的比例偏低呆账准备金严重不足抗风险能力低 　　 　　二、商业银行信贷风险防范的对策 　　 　　1.资产置换“改存为股” 　　2.提高资本充足率一可以增加商行的资本;二可以减小风险资产 　　3.分类计提呆账准备金央行应要求各银行在统一的分类指导原则下按照五级分类结果对各类不良贷款提取适度水平的专项呆账准备金 　　4.调整信贷投资方向发展银团贷款业务严格控制对集团客户多头授信及向过度投资的行业和地区发放贷款 　　5.适度运用破产方式 　　6.建立健全商业银行信贷内部控制制度 　　 　　三、我国商业银行信贷风险防范的建议 　　 　　1.努力发展信贷资产证券化 　　信贷资产证券化对风险的处理方式信贷资产证券化对风险的处理首先体现在将贷款从商业银行的报表上隔离出来信贷资产证券化后发行贷款的机构不再吸收由基础信贷所产生的全部风险贷款不再仅仅集中在发行贷款金融机构的报表上而是通常被组合为同质的资产组合然后出售给信托或其他特殊目的机构这种资产的集中首先方便了保险公司等担保机构分析他们的风险方便了评估机构和信用增级机构等的第三方来审查和加强担保决定；其次信贷资产证券化使贷款变得更加透明并且降低了资本市场投资者的风险 　　信贷资产证券化通常将信贷风险分为三个或者更多的部分并将它们分配给能最好吸收各部分的机构或个人投资者 　　信贷风险的第一部分覆盖了与正常或期望的信贷组合损失比率相联系的合理部分所有在此上限下的损失应当由发起人承担但发行者不适合对贷款组合的非正常风险承担责任这种风险来源于发起人试图在一个特定的行业或者地区进行最好的操作而缺乏多样化组合通过将发起人的风险限制在一个上限的第一损失信贷资产证券化可以减少多样化带来的风险 　　第二部分风险覆盖了超过合理损失上限部分的风险这一波段所描绘的风险通常是资产池预期损失的7～8倍这部分由一个高级别、资本实力雄厚的贷款增级者来承担 　　第三部分是超过第二部分的风险这些风险由购买资产支持证券的投资者自己来吸收 　　2.加强贷后管理 　　贷后管理是指在信贷经营管理过程中对信贷资产的检查、回收、展期及不良资产管理等一系列内容是信贷业务内部控制制度的具体体现随着入世及信贷业务的迅速发展竞争更加激烈客户情况的瞬息万变贷后管理的极端重要性越加突出然而实际工作中贷后管理却成了信贷管理“链条”中薄弱的环节 　　(1)目前信贷经营管理中贷后管理存在的问题①贷后检查不到位在近年来的各种内审外查中贷后管理薄弱是反映最多最普遍的问题②信息采集和处理系统建设相对滞后主要表现在贷后信息采集不力③贷后管理的观念滞后存在着种种不良的信贷习惯一是认为能还息就是好贷款进而放松贷后管理或盲目办理转贷忽视了企业的实际情况 　　(2)加强贷后管理防范和化解信贷风险采取的对策贷后管理既是控制信贷风险的重要环节又是维护客户的重要手段为了有效的防范和化解信贷风险应该做好以下几方面的贷后管理工作①加强观念创新增强风险防范意识贷后管理要在与商业银行的企业文化建设相结合的前提下对信贷经营人员进行素质及职业道德的培训与控制树立贷后动态管理观念人才资源战略观念贷后管理的效益观念②规范贷后管理程序和内容从信用发生到收回必须建立严格、规范、科学的管理程序明确各环节管理内容和要求建立考核制度确保贷后管理程序明确内容规范要求具体③做好贷款风险分类工作强化贷后管理做好贷款风险分类工作采取相应的风险防范化解措施克服因银企之间信息不对称对信贷管理造成的不利影响使贷后管理规范化、制度化同时加强贷款档案管理建立信贷管理台账与会计系统挂接网络启动贷款到期预警系统确保贷后管理的及时高效④切实将贷后管理工作做到制度化、责任化、精细化建立和完善一套具体、详细的贷后检查考核管理办法把客户检查过程、信息分析过程、预警预报过程、客户退出过程等纳入信贷工作整体考核范畴针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据促使贷后管理人员自觉深入地进行贷后管理；完善激励机制 　　3.监管机构实行审慎监管 　　商业银行在现代经济体系中的核心地位决定了监管机构在调控信贷运行中需实行审