试论农村合作银行国际业务风险与防范.docxVIP

浅论农村合作银行国际业务风险与防范一、引言　　随着中国对外贸易的快速发展，农村合作银行国际业务的发展机会日益增长，然而相对于外资银行、国有银行、全国性股份制商业银行及部分城市商业银行，农村合作银行开展国际业务的时间较短，市场的不成熟以及各种约束机制的不健全所引起的风险问题也越来越突出。如何有效的防范和化解国际业务面临的风险已成为我们的重要课题。? 　　从客观的角度看，国际业务风险的存在对农村合作银行发展既是机遇也是挑战，一方面它可以推动银行通过有效的风险控制，规避风险，获取较好的收益；另一方面外汇业务风险可能造成的损失具有警示作用，能够对银行经营行为产生一定的约束，并制约银行业务的过度扩张。然而随着银行同业间竞争日益激烈，国际业务的市场条件不断恶化，所伴随而来的风险也呈扩大趋势，这对国际业务健康、快速的发展产生了巨大的影响。近几年，我国商业银行在国际业务的风险防范上做出了很大的努力，积累了宝贵的经验并取得了一定的成果，这些为农村合作银行更好、更有效的开展工作奠定了基础。??? 二、农村合作银行国际业务风险分析（一）农村合作银行国际业务发展现状　　2003年8月国务院制定出以浙江、山东、江西、贵州等8个省市为改革试点的新一轮农村信用社改革，农村合作银行便是本次改革的产物。作为以服务“三农”为办行宗旨的农村合作银行，自成立以来坚持以农为本、以诚为本、以人为本、以科技为本，在支持我国经济建设持续发展的同时，大力发展各项业务。　　农村合作银行在开办国际业务的几年间，本着立足本地，面向全国的经营模式，通过不断的产品创新和服务创新迅速成长起来，在适时推出外汇储蓄业务、国际结算业务、贸易融资业务及担保业务相关的一系列产品的同时，积极寻求与全国各地金融同业特别是主流国际业务银行建立多种形式的业务合作机会。农村合作银行大力开办国际业务并取得了长足的发展，业务量快速增长，以浙江为例，2008年末，全省农村合作银行外汇存款余额达1.25亿美元，国际结算量达70.03亿美元。（二）农村合作银行国际业务存在的主要风险　　银行国际业务无论是政策性、技术性还是与其他专业领域的关联性，都远远高于国内人民币业务，其风险的识别和防范也对银行提出了更高的要求，带来了更严峻的挑战。巴塞尔《核心原则》将银行所面临的金融风险分为八类，即信用风险、市场风险、国家和转移风险、利率风险、流动性风险、法律风险、声誉风险和操作风险。针对农村合作银行开办的国际业务种类来看，目前存在的主要风险有汇率风险、信用风险和操作风险。　　1、农村合作银行国际业务中的汇率风险　　银行在经营外汇业务时，要根据汇率、利率等市场变化趋势确立本身的资产结构调整目标，保证资产的流动性、盈利性和安全性。我国在实行固定汇率制时，外汇风险全部由国家承担，自2005年7月央行宣布人民币汇率制度改革，人民币汇率开始波动后，这种风险也开始分散到外汇持有者手里，汇率风险成为国内银行业必须面对和解决的问题之一。　　对农村合作银行来说，目前开办的结汇售汇业务、外汇存款汇款业务、外汇买卖业务，特别是最近一两年尝试性开展的自营外汇交易和外币拆借业务等都可能会产生汇率风险，究其原因，不仅与上述业务的自身性质有关，同时与农村合作银行目前的经营环境、从业人员掌握的知识范围和工作经验等因素密不可分。在每个交易日，银行不断向客户买进和卖出外汇，因为很难做到买入量等于卖出量，不可避免的会发生外汇多头或空头的情况，使银行要承受汇率变动的风险。因此，银行必须对各币种的敞口头寸进行准确的识别、计量和统计，以便及时在外汇市场上进行抛补平盘。在这方面，农村合作银行由于从事外汇交易的历史短、经验少、系统尚未完善，所以仍未能对这种外汇敞口风险进行有效的管理。同时由于从业人员操作经验不足，在日常办理业务时若发生统计上报数据有误未能及时核对出或者上报时间延误错过平盘时间，都可能会导致汇率风险的产生。　　2、农村合作银行国际业务中的信用风险　　信用风险是银行开展国际业务不可避免要面临的问题，即当交易对方违约或无法履行合同义务时可能带来的损失。在实际业务操作过程中，银行不仅要防范交易对方可能发生的违约行为，同时对自身客户的信用程度也要进行全面、谨慎的调查和研究。　　我国外汇业务在采用集中竞价交易方式时，风险完全由外汇交易中心即人民银行承担，自2006年4月，询价交易方式被引入银行间外汇市场后，交易采取双方互相询价、互相授信、双边清算，风险也由双方共同承担，由此所产生的对手方信用风险在中国外汇市场上也日益凸现出来。总体来说，信用风险产生的原因有交易对方逾期交割清算款项、交易对方银行违约、清算系统故障以及外部不可抗力风险等。同时，银行自身客户的信用风险也是银行应关注的问题之一。以信用证结算方式为例，如果出口方不能按期交货、交单，导致信用证一再展期，或者一些不法企业