收银人员操作标准手册.doc

大同市春毅发展有限公司 操 作 手 册 销 售 管 理 （收银员） 手册名称： 销售管理应用操作手册 适用部门： 收银员 编写人员： 版本号 1.0 编写日期 对口支持 业务 技术 目 录 一、销售业务处理流程 3 二、 单据流转流程 7 2.1普通销售单据流程 7 2.2 特价销售单据流程 7 2.3配件销售单据流程 8 2.4 销售退货单据流程 8 2.5 直运销售单据流程 9 2.6 无货预售单据流程 9 2.7 销售定金单据流程 10 三. 具体操作步骤 10 3.1收款单的编制 10 3.2销售发票的编制 11 一、销售业务处理流程 销售的业务主要有普通销售业务、特价销售业务、配件销售业务、销售退货业务、直运销售业务、无货预售业务、销售定金业务等。 普通销售业务从销售单开始，销售部门的导购员开始填制销售单，确认销售后，销售单传递到销售部门的收银员，生成发货单，款台收款并审核发货单，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。每天下班前，款台根据发货单按班组生成销售发票。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。 普通销售流程示意图 特价销售业务是工程部门针对特殊群体客户，通过价格控制，以特价的方式销售。处理流程是工程部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。 特价销售流程示意图 配件销售业务是售后部门针对售后客户的后续服务支持。处理流程是售后部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，售后部门从自己的库房出库。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。 配件销售流程示意图 销售退货业务是销售后，因为质量或者其他问题，客户退货产生的业务，处理流程是相应针对的客户群体的销售部门（包括普通销售、特价销售、配件销售等）验证商品是否符合退货标准，符合后，依据原销售发货单参照生成销售退货单，并生成相应的红字销售发票，退货单后续流转到红字出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。 销售退货流程示意图 直运销售业务简单描述就是无需入库，以销订购。根据销售先做销售订单，再生成销售发票；根据销售订单产生采购订单，再生成采购发票。成本核算直接对采购发票和销售发票进行记账。 直运业务流程示意图 无货预售业务是客户购买的时候，库存暂时无货或货物在途，客户先交纳全部款项，等有货后在发货，业务流程是导购员做销售订单，但不传递到销售发货单，款台看到未传递的销售单，根据这张单据，做收款单，产生预收款，传递到财务。等货到后，款台将销售单再转为发货单，进行审核，进而生成销售发票。物流部门和库管根据审核的销售发货单进行后续的业务处理，安排配送及出库。财务部门根据销售发票和销售出库单进行应收处理及销售成本核算，并将之前的预收核销。 销售定金业务是客户交纳部分定金，预定货物，等交纳全款后，再执行剩余的销售业务。处理流程是，导购员填制销售订单，订单上体现定金，款台根据定金制作定金收款单，产生预收款，等交纳全款后，根据订单产生发货单，并审核，制作销售发票，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算，并将之前的预收款核销。 单据流转流程 2.1普通销售单据流程 销售订单（编制）【导购员】——销售订单（审核）【导购员】——销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】——销售发货单（审核）【收银员】——销售发货单（打印）【收银员】——销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】——销售出库单（自动生成）【物流】——销售出库单（打印）【物流】——销售出库单（审核）【库管】——1应收处理（发票制凭证）【财务部门】——2销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】 注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为销售发货单。 2.2 特价销售单据流程 销售发货单（编制）【工程部】——销售发货单（审核）【工程部】——销售发货单（打印）【工程部】——销售发票（参照销售发货单生成）【工程部】——销售发票（审核）【财务部门】——销售出库单（自动生成）【物流】——销售出库单（打印）【物流】——销售出库单（审核）【库管】——1应收处理（发票制凭证）【财务部门】——2销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】 2.3配件销售单据流程 销售发货单（编制）【售后部】——销售发货单（审核）【售后部】——销售发货单（打印）【售后部】——销售发票（参照销售发货单生成）【售后部】——销售发票（审核）【财务部门】——销售出库单（自动生