trs财务报销规章制度(201311修订).docVIP

? ? 编?号 TRS-CW-001 版本/修改状态 A/11 ??? ? 财务报销制度 (2013年11月修订) 一、通讯费用的报销 1、公司提供通讯费用补助，按月发充值卡 ? 因业务需要，公司为员工提供通讯费补助，按月发充值卡，员工通讯费用额度由公司根据相应岗位制定标准。每月10号之前（遇节假日顺延），行政部将手机充值卡发放到部门经理处，员工可到部门经理处领取。 2、?漫游费按季度结算，凭明细单给予补齐相应额度的充值卡 ??如因出差产生漫游费并超出当月限额的，在该季度末凭清单明细（中国移动、中国联通、中国电信）经部门经理签字送财务进行审核，在下季度初领取充值卡时给予补齐相应额度。 3、手机号码明示、开机规定 由公司补贴通讯费用的手机（全体员工），在名片上必须印上手机号码，并且保持全天候开机，否则不予报销手机费。 二、私车公用的费用报销 1、前线员工私车公用及汽油费用规定 因业务需要，前线员工私车公用需跟公司签署无偿租车协议，公司提供油卡。根据岗位不同制定相应的汽油费用额度，每月初到行政部领取油卡，公司将不再单独报销汽油费发票，并且不再报销其它市内交通费用。当月如有请假或出差，在次月发放油卡中按实际天数扣除相应金额。 2、长途出差规定? 因公出差时可以报销往返火车站或机场的出租费或公共交通费。公司不鼓励开私家车做长途出差，若个人坚持开车出差，可按照火车票等价报销汽油发票。 3、非前线员工报销规定 非前线员工（行政、研发等）的私人汽车，如果用于工作目的，经本人申请领导批准，按照次数和距离领取相应的汽油卡。 三、费用报销 （一）、市内公差报销 1、费用报销明细表明细填写齐全 用于公司业务的市内交通费全报，包括出租车费和公共交通费用，报销交通费用时须详细填写费用报销明细表，写明起止时间、起止地点（用户所在地地点）、项目（事由），公共交通需要写出金额组成，如地铁（次数*金额）+公交（次数*金额）。报销金额根据员工的岗位需求制定，每个员工报销的额度由财务部根据公司有关文件执行。由部门领导对其进行审核、签字、确认。 2、本着节约原则合理安排公事出行 出行到地铁周边或公交比较方便的地点，公司要求员工乘坐公共交通工具，提倡使用一卡通（根据公司有关文件报销相应额度的一卡通费用）。如果乘坐出租车出行，要求同一个项目组成员必须同行。 3、出租车票报销规定 乘坐出租车的外出人员，公司只报销从单位至外出办公地点的出租车费，特殊情况必须事先经主管领导批准方可从家打车至外出办公地点，原则上不能超出公司到上班地点的费用，且时间上必须符合公司规定的上班时间，否则不予报销。每张出租车票都需要写明起讫时间、地点及事由。否则不予报销。公司要求加班超过21：00可以搭乘出租车回家，以发票上的时间和距离为凭，并经部门经理签字确认。其余时间公司不予报销从外出办公地点直接回家的交通费用。 4、工作餐报销标准 确因工作原因必须加班用晚餐的，可以报销餐费（不含早餐、午餐），报销明细需注明加班事由、批准人、加班时间，标准为20元/人/餐，双休或节假日加班可以报销午餐、晚餐费，均按20元/人/餐标准执行。 5、招待客户用餐标准 业务人员在公司外请客户用餐需要向部门经理申请，并得到批准。用餐标准不得超过50元/人/餐，并按人数控制总体标准，未经主管经理批准的超额费用公司不予报销。销售人员每月餐费有严格限制，招待餐费报销需要标注是中餐或晚餐及在费用明细表中须注明客户名称、身份、人数、事由。如果客户在公司用餐，则为工作餐，执行工作餐标准。单次费用超过1000元，需提前申请，并得到批准。报销餐费时需扣除午餐补贴15元/次。 6、业务招待费报销规定 合理使用业务招待费，提倡节俭原则，避免不需要的宴请，要充分考虑招待目的及效果。原则上除销售人员以外的其他部门人员不予报销招待费用，确因工作需要须提前获得公司批准。 7、大额费用支出规定 公司财务支出需要有计划进行，超过1000元的大额支出（包括支票、现金、个人垫付及借款等费用支出），需提前一星期向直接主管提交费用支出申请，由主管经理以邮件形式向公司总经理申请，经总经理批准后方准予支出或报销，没有提前申请的不予报销。大额的费用支出尽量使用支票，超过2000元的费用只能使用支票结算。 （二）外埠出差报销 1、出差申请与借款 员工出差前必须提前填报出差申请表，在获得主管领导批准后才可预订车票、飞机票等。借款额度根据出差时间、地点确定。如未经主管领导批准而擅自出差的，所发生的费用公司不予报销。 2、差旅费凭真实票据实报实销 差旅费凭票实报实销，内容包括往返火车票、飞机票、船票和长途汽车票等。正常的订票费也可报销，但须取得合法的报销发票。 3、住宿标准规定 出差住宿要求入住公司签约酒店，出差人员从下表中选择酒店自行预订。如当地无公司签约酒店的，按经济