咖啡名店财务管理规章制度.doc

XX咖啡名店财务管理制度 第一条 为了加强XX咖啡名店（包括餐饮、客房和外场三大部分）的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据XX咖啡经营管理的需要，制定本规定。 第二条 本规定中的存货是指XX咖啡名店各分店在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。 具体包括： 1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等; 2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品; 3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备（不包括固定资产部分）； 4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。 第三条 存货的购进管理 一、 存货的购进采取“采购计划审批制”： 1、单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。 2、 对不同存货，采取不同时期申报计划： （1） 日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、外场，客房于头一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《部门领料单》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午4:00-8:30。 （2） 月计划：指需购进的外场原料、客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测该月需要量，并据此拟定需求，填制《XX咖啡名店申购单》，先送交采购部，然后由采购部报二份以上报价单由总经理核定后并办理正式采购业务。申报计划时间为每月25-30号。 3、对需特别制作（指经营物品上需加酒店的标识）的各种经营性材料及物品（如一次性餐具、纸巾、客房洗具、拖鞋、茶具等），原则上应选择相对固定的制作供应商，签订定期的供货合同（除非因产品质量、结算价格及其他合作方面的原因需更换）及价格协议（按时间段）；每月末，各物料使用部门（指客房部、餐饮部和外场部）根据酒店预计需要量拟定需求计划，填制《XX咖啡名店申请单》（一式三联，经总经理审批后申购部门留存一联，一联交仓库、一联交财务部）。 二、购进存货的验收管理： 1、采购部收到批准的申购单后，应及时与供应商联系，确定具体的供货时间和每批次的供货量，并在申购单对应栏次予以注明；注明后的申购单一联由采购部留存，督促货物按时到位；一联送交仓库，以便核对验收，安排仓位；一联交财务部，以便准备资金付款。 2、 到货时的具体验收规定： （1） 购进的各种食品鲜货部分，直接由厨部、餐饮部实物管理责任人（指经营场所日常经营性货物的实物管理人）专人验收，仓库保管监收；其他贵重食品部分，由各对应仓库库管进行，由财务部稽核人员监收。 ① 厨部、餐饮部所需货品的验收，原则上应指定相对固定的货品验收区域（指定的验收区域应邻近贮藏室或仓库，应保持灯光明亮、清洁卫生、安全保险），配备专门的实物数量验收工具、必要的质量检验测试装置和特殊货物（如冷冻、保鲜货物）的贮藏工具及场地； ② 货品验收人和监收人必须对照申购单上所列品名、单价、数量和质量办理货品验收和监收工作； ③ 验收工作包括货品数量验收和货品质量验收两方面内容： A、货品数量验收 a、 如果是密封的容器，应逐个检查是否有启封的痕迹，并逐个过 称，以防短缺； b、 如果是袋装货品，应通过点数或称重，检查袋上印刷的重量是 否与实际一致； c、 散装货品，应逐个品种称重，确定实际货品数量。 B、货品质量验收 a、 货品验收人员应具备货品质量方面的知识和货品质量检验水平； b、 验收中对货品质量把握不准的，应证询相关技术人员的意见；对海鲜及其他水产品的质量验收工作，原则上应由厨师长参与进行； c、 必须严把货品保质期关，仓库及各部门要建立物品保质期登记表，对于快要过保质期的食物的不予验收，对与合同或订货单上规定的保质期不符的不予验收。 C、货品验收过程中，对已点验过的货品必须与未点检的货物分开存放。 D、全部货品的测试、检验、过磅、清点工作，应在送货人在场时完成；货物验收人和监收人应始终在现场，不得由其他非相关人员代行验收和监收工作；验收之后，应尽快将货品送进贮藏室、水池或仓库。 ④ 填制《XX咖啡名店入库单》〔一式三联，货物验收人一联，送交货人或供应单位一联，财务部一联（此联由货物监收人送交）〕，验收单各栏次内容字迹必须清楚明了，数量严禁乱涂乱改；各相关责任人必须在验收单对应栏次对验收单内容签字确认。 ⑤ 验收工作完成后，将订货单《XX咖啡名店入库单》和发票订在一起，及时送交财务部稽核人员。 （2） 其他货物的验收工作，直接由各对应仓库